审计自查报告
发布时间:2023-08-02 审计自查报告审计自查报告(热门4篇)。
大家都说，实践后才会有收获，当我们落实一项工作时。报告有着举足轻重的地位，报告一般由标题、前言、主体和结尾组成，可行性的报告是怎么写的？针对此问题栏目小编为大家整理了“审计自查报告”，我相信这个网站提供的信息对您非常有用！
审计自查报告 篇1
按照开展审计工作评议的统一安排，4月30日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、部分区*代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足，并制定了初步整改措施。
一、近年来审计工作所取得的成绩
在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区*、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：
(一)审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念。角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。
(二)审计工作成效明显。2007以来，我局共开展了109个项目(单位)的审计及审计调查，查出管理不规范金额41463万元，纠正归还原渠道的资金达3418万元;开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计(调查)623人次，发放整改意见函215份，对项目资金和工程质量的监管有力有效;开展“普九”债务化解审计调查，核减债务1101万元;牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万元，核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元，核减城市建设中以开发带动的项目亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾;向有关部门移送案件线索6件;坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等5个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。
(四)审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关”，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核，确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉。三是严把处理处罚关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。
(五)审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务，在服务中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“*”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗礼”，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原则，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审书》，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部，上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份，选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报《审计信息》69期，《审计要情》28期，《审计专报》35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计管理有待加强。一是审计力量不足。现有职工34人中仅有22名专职审计人员，今年安排计划项目29个(不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目423个和领导交办项目)，审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来;审计信息化建设相对滞后，一些先进的审计技术和方法没有得到有效采用，影响了工作质量和工作效率的提高。三是审计监督不细。由于“有心无力”，审计的广度和深度不够，效益审计开展较少，微观审计多、宏观审计少，个别领域、个别项目审得不透、不细。
(二)机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”，作风散漫，上下班迟到早退;“不守纪”，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏;“不忌口”，律己不严，接受被审计单位宴请;“不敬业”，责任心不强，审计工作效率较低。
(三)功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强;给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。
(四)专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占35%，能熟练运用AO系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训机会少，业务素质和能力有待提高。
(五)质量与效能有待提升。主要体现在部分审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果;个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖”现象，审计效率不高;极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够。
(六)审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。严格执行考勤制度，盯紧“自由人”，防止上下班“不守时”;将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪”问题;严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”，探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”;推行服务制、首问责任制、办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业”。
(三)搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训。以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”。以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO系统审计能力，培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。
(四)强化监督管理，创建与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权分离”。将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、*性和实效性。
(五)加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。
审计自查报告 篇2
根据《XX区审计局审计通知书》XX区审计通字[20xx]12号文件精神，结合我学校审计检查实际情况，对本单位的财政财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
一、基本情况
XX中学创办于XXX年X月，是XX区的高级中学。
学校机构设置了：校长室、政教处、教导处、总务处。
现有编制XX人，在职员工XX人，财务隶属于XXXX。
二、任期内各学期招生情况
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末资产负债情况
20xx年7月初资产负债情况：现金：xx元、银行存款：xx元、固定资产：xx元、其他应付款：0元、应缴财政专户款：xx元。
20xx年10月末资产负债情况：现金：xx元、银行存款：xx元、固定资产：xx元、其他应付款：xx元。
四、我校收入均按收费许可证收费，及时上缴财政，无隐瞒、截留、转移财政收入；没有公款私存、没有设立“小金库”。
各项支出真实、合规、合法。
没有挤占挪用、扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出等问题。
五、各年度各种专项资金，做到了专款专用、及时拨付。
六、大宗物品和设备的购置，我校通过政府采购中心采购。
七、各项资产做到了账实相符。
八、落实了债权和债务的管理，没有重大经济遗留问题。
XX市XX区XX中学20xx-4-20德峨初中财务审计整改工作自查报告我校根据《关于印发的通知》[20xx]）10号和广西壮族自治区教育厅《关于开展“审计整改”活动阶段性检查验收工作的通知》[20xx]）33号文件精神，对我校财务工作认真进行认真自查自评及检查整改，现将整改情况汇报如下一、认真学习，提高认识我校认真组织领导班子和财务人员学习上级财务文件，统一思想，提高认识，强化财经纪律，不继提高财务人员的业务水平，并不断完善学校财务管理的各项制度。
二、成立领导小组工作我校结合实际，成立了德峨乡初级中学财务整改领导小组。
组长:黄仕锋副组长:李连声组员:廖泽、张成光、杨进文、岑廷荣、王正想、朱学升、李帮文、黄美兰领导小组下设办公室，办公主任由李连声副校长兼任，统一协调和指导财务审计整改的各项工作。
三、整改措施依据制度要求认真进行审计整改，自查自纠存在的问题，认真反思，找差距，寻原因。
通过认真组织小组成员查看xx年至xx年会计凭证、会计报表、会计账簿。
在会计报表、会计账簿中银行日记帐、出纳的现金日记账不存在任何问题，无需整改。
存在的一些问题是：
1、会计、出纳还没有取得从业资格证，正在学习争取；
2、在会计凭证中出现没有盖财务公章、财务主管章、报账员章、出纳章现象及附件不完善现象；
3、固定资产登记和报废登记不完善现象。
整改领导组针对以上存在的问题进行分工协作，分块整改，现已全部整改完善。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要管理好财务，把有限的资金用在刀刃上。
为此，在今后的工作中，我校将按上级主管部门的要求，严格执行各项财务管理制度，管理好学校财务。
坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示，将财务开支情况在公示栏公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。
审计自查报告 篇3
我局对历年所有审计项目进行了自查，通过自查，我局发现其中有8个审计项目存在问题，对此，我们制定了整改措施并严格抓好落实，现将我局自查整改情况汇报如下：
一、项目审计基本情况
1、xxx中小学校舍粉刷工程1标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
2、xxx中小学校舍粉刷工程2标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx。
3、xxx中小学校舍粉刷工程3标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
4、xxx中小学校舍粉刷工程4标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
5、xxx幼儿园食堂燃气管道，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
6、轮台镇中心小学燃气工程，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
7、xxx学生宿舍、实训设备厂房，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
8、xxx小学教室、xxx小学教室、xxx锅炉房，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
二、存在的问题
经过我局对历年所有审计项目进行自查，通过自查我局发现以上审计项目核减率均超过15%，越过了审计标准的红线。
三、整改措施
我局将进一步建立健全各项审查制度，加大项目工程量清单的审查力度，加大对所有项目预算控制价的审查力度，加大对项目设计变更的审查力度，加大对施工单位和监理单位的监督力度，加强对施工单位和监理单位相关人员的培训，建立健全各项检查监督制度，坚决杜绝以上类似问题的发生。
四、下一步工作计划
今后我局将进一步加强各个环节的监管和审查，严格按照相关程序操作，坚决按照审计标准执行。
审计自查报告 篇4
按照开展审计工作评议的统一安排，4月30日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、部分区人大代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足，并制定了初步整改措施。
一、近年来审计工作所取得的成绩
在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区人大、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：
(一)审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念。角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。yJs21.COM
(二)审计工作成效明显。20__以来，我局共开展了109个项目(单位)的审计及审计调查，查出管理不规范金额41463万元，纠正归还原渠道的资金达3418万元;开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计(调查)623人次，发放整改意见函215份，对项目资金和工程质量的监管有力有效;开展“普九”债务化解审计调查，核减债务1101万元;牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万元，核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元，核减城市建设中以开发带动的项目亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾;向有关部门移送案件线索6件;坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等5个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。
(四)审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关”，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核，确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉。三是严把处理处罚关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。
(五)审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务，在服务中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“洗脑”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗礼”，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原则，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审承诺书》，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部，上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份，选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报《审计信息》69期，《审计要情》28期，《审计专报》35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计管理有待加强。一是审计力量不足。现有职工34人中仅有22名专职审计人员，今年安排计划项目29个(不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目423个和领导交办项目)，审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来;审计信息化建设相对滞后，一些先进的审计技术和方法没有得到有效采用，影响了工作质量和工作效率的提高。三是审计监督不细。由于“有心无力”，审计的广度和深度不够，效益审计开展较少，微观审计多、宏观审计少，个别领域、个别项目审得不透、不细。
(二)机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”，作风散漫，上下班迟到早退;“不守纪”，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏;“不忌口”，律己不严，接受被审计单位宴请;“不敬业”，责任心不强，审计工作效率较低。
(三)功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强;给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。
(四)专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占35%，能熟练运用AO系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训机会少，业务素质和能力有待提高。
(五)质量与效能有待提升。主要体现在部分审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果;个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖”现象，审计效率不高;极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够。
(六)审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。严格执行考勤制度，盯紧“自由人”，防止上下班“不守时”;将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪”问题;严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”，探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”;推行服务承诺制、首问责任制、限时办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业”。
(三)搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训。以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”。以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO系统审计能力，培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。
(四)强化监督管理，创建与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权分离”。将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、权威性和实效性。
(五)加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前承诺制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。
yJS21.com更多精选幼师资料阅读
2023小学自查报告(热门4篇)
宜未雨绸而缪，毋临竭而掘井。在幼儿园教师的工作中，经常会提前准备一些需要的资料。资料包含着人类在社会实践，科学实验和研究过程中所汇集的经验。资料对我们的学习和工作有着不可估量的作用。所以，您有没有了解过幼师资料的种类呢？为此，小编从网络上精心整理了《2023小学自查报告(热门4篇)》，欢迎你的品鉴！
小学自查报告 篇1
学校食堂自查报告（多选）
长岭湾小学食堂自查报告
I．基本情况：
p>我校现有1个学校食堂，持有有效的餐饮服务许可证。员工3人，健康证持有率100%。由于学校食堂面积有限，只有部分师生可以用餐。
二、自查
学校根据《学校食品安全专项整治自查表》进行自查并评分食堂”。从餐饮服务许可证、领证取票管理、加工生产卫生、卫生证明、食品添加剂使用情况等六个方面开展自查。用于管理这些链接。我校有食品原料
加工清洗池和餐具清洗消毒池混杂，食品原料采购登记不全，食品样品数量和规格不符合要求，食品添加剂未登记使用的，由专人负责，存放在店内。
三．整改情况
学校食堂通过自查，彻底找出突出问题和薄弱环节，认真整改。学校食堂的食品安全状况有了明显改善。对照标准对学校集体食堂的设施、设备、布置情况进行一一检查，制定以下整改方案。
1.真正建立校长责任制
校长检查的具体要求如下：
①定期检查监督水池、擦洗池、专用餐具消毒情况。
②.定期检查食堂工作人员的个人卫生、工作场所和仓库的卫生情况。
③.定期检查蔬菜、副食品、肉类的进货凭证。
④．不时检查工作人员是否按照操作程序进行处理。
⑤.定期检查每餐是否有样品。
⑥.定期在食堂召开全体员工会议。
主管校长要坚持经常深入食堂，杜绝任何不利于健康的线索，发现问题，及时解决，消除婴儿期的隐患。
二、加强食堂员工卫生知识培训
每周学校会花1小时对有健康证明的食堂员工进行全员培训、培训内容：
①、食堂工作的主要意义。
②.食堂工作人员的卫生知识。
③.实习活动按办理规定办理。
通过培训，所有从业人员可以明确自己的一切工作都涉及师生的健康和生命安全，从而养成自觉的卫生习惯和按卫生要求操作的程序。
三、增加设施设备，标志明显，布局合理
为进一步加强卫生管理，
专用消毒柜及使用冰箱，改造原有的洗菜池，将洗菜池和洗肉池分开。食堂垃圾及容器及时盖好、清洗消毒。同时，合理布置加工设施，有效避免原料、半成品、成品混装。在厨房的烹饪区，增加了排烟道和各种用具，并做了标记。
四、对进货，尤其是肉类和食用油，坚持索取检验证书和检验单的制度，每次都要登记检验情况，断绝源头，假冒伪劣物品将进入工作。之间。
5.设置专业更衣室和橱柜，坚持每日消毒清洁制度，食堂员工必须穿工作服进入加工间。
长岭湾小学2014-3-12
学校食堂自查报告
据《辽宁省教育厅关于朝阳建平县学校”本着《突发公共卫生事件应急通报》精神，结合《辽宁省学校食品卫生安全专项整治行动检查评价细则》，对学校各方面进行了自查食堂。关于
我可以按照食堂的要求去做，在客观条件不是很好的情况下，我可以尽力做好我的本职工作。
我。食堂基本情况
我校食堂建于2014年，建筑面积106平方米。 、烹饪室、配餐室、储藏室、教师餐厅和学生餐厅，可同时容纳140人就餐。学校目前有358名学生和儿童，20名教职员工，每天有近100人在食堂用餐。
2.自查
1.学校组织得很好。 学年初成立食品卫生工作领导小组，以校长为组长，卫生教师和食堂管理员为副组长，制定监督学校食堂的工作方案。
2.完善制度，落实责任到人。 校长是食堂健康安全的第一责任人，食堂管理员负责具体管理工作，卫生老师负责监督管理。同时，建立了餐饮卫生管理制度、食堂管理制度、食堂消毒制度、食品采购制度、采购证明制度、食品验收制度、食品仓储卫生系统、加工间粗卫生系统、蒸煮间卫生系统、员工体检培训系统等。
3．做好源头管理工作。 为保障师生的食品安全，做好食品的采购，严防食物中毒事故的发生，食堂与各食品供应商签订了食品蔬菜供应协议，认真收集并取证，坚决不取。从无照供应商处购买食物和蔬菜。
4。检查接受良好的食物和蔬菜。 仓库检查员工作认真负责。每次采购食品、蔬菜和调味品，都要认真验收，严格保证食品和蔬菜的质量，确保劣质食品和“三无”食品不入库。
5.确保良好的食品卫生。 在保证食品蔬菜质量的同时，认真做好消毒、清洁等食品卫生工作，确保师生吃到“安全菜”。对人民来说。不提供冷食。
6.确保用餐卫生。 师生采取分餐形式，个人从储藏室领取食物，每个人都有一个盘子，并使用一次性筷子，以确保不会发生传染病
。
7.遵守样品保留系统。 每个品种预留样品量不少于100克，冷藏条件下保存48小时。
8.从业人员应持证上岗，规范操作。 食堂员工定期参加卫生防疫部门体检和食品卫生知识培训，按规定穿工作服、戴工作帽，留长发、长指甲、手饰。注意个人卫生和环境卫生。有专门的衣柜，个人衣物不带入食品处理区。每天不定期进行垃圾清扫，食堂各区域卫生状况良好。严禁非食堂人员进入手术室。
9.配套设施比较齐全。 门窗设有防蝇、防尘设施；有5个专用水槽，用于洗菜、餐具、洗手等；有专门的餐具消毒桶；有特殊的半成品和成品工具和标志明显的容器，可单独使用；食品加工区有带盖的特殊废物容器；食品仓库有防鼠板和食品存放架，可以分类存放，保证通风良好。
10.坚持执行消毒制度。 餐具使用后可及时清洗消毒，消毒后存放在专用清洁柜内。清洁柜可以定期清洗，保持清洁。
11.水质有保障，周边环境好。 学校统一使用自来水公司提供的自来水，水质达标，食堂周边无污染源。
12.这儿存在一个问题。 流水洗手设施简陋，数量少，不能保证大部分人会同时使用。
常山镇库龙山小学
2014年11月
学校食堂自查报告
常山镇库龙山小学2014年11月
I.基本情况：
全市有学校食堂1213个，其中大学食堂221个，职业院校食堂90个，中学食堂有小学食堂472个，幼儿园食堂430个，全部持有有效的食品卫生许可证或餐饮服务许可证，学校食堂自检报告。健康证持有率100%。学校自办食堂821家，占总数的%，承包经营的392家，占总数的%。中小学33所
由于学校食堂规模有限，只能解决部分师生的就餐问题。
二、自查
全市各级各类学校按照《自查表》进行自查并打分学校食堂食品安全专项整治，从学校食品安全管理、餐饮服务许可证、证票管理、加工生产卫生、卫生证明、食品添加剂使用等六个方面开展了自查自查。主要问题集中在证票制实施、食品加工生产等方面。对这些环节中食品添加剂的使用进行管理和管理。部分学校食品原料加工清洗池与餐具清洗消毒池混用，食品原料采购登记不全，食品样品数量、规格不符合要求，食品添加剂未登记使用，并由专人负责专柜存放。
三．整改情况
各学校食堂已进行自查，找出突出问题和薄弱环节，认真整改，确保学校食堂食品安全。情况有了显着改善。例如，学校自查发现食堂存在环境卫生差、采购登记不全、餐具消毒不到位等问题，通知承包管理单位限期改正，否则由单位承包。取消经营资格，推行承包经营。本单位执行食品安全要求。部分学校将利用暑假对食堂进行改造、更换、增设设施，从硬件上保障学校食堂的食品安全。
1月16日至18日，校董会对学校集体食堂的设施和布置情况进行了一项一项检查，制定了以下整改方案，对《学校食堂自查报告》进行了整改。 ”。
我。建立校长责任制
自2014年秋季起，焦安勋校长负责食堂工作，并具体规定校长检查内容如下：
①。定期检查和监督水池、擦洗池、专用餐具的消毒情况。
②.定期检查食堂工作人员的个人卫生、工作场所和仓库的卫生情况。
③.定期检查蔬菜、副食品、肉类的进货凭证。
④．不定期抽查工作人员是否按操作规程处理
。
⑤.定期检查每餐是否有样品。
⑥.定期在食堂召开全体员工会议。
主管校长要坚持经常深入食堂，杜绝任何不利于健康的线索，发现问题，及时解决，消除婴儿期的隐患。
二、加强食堂工作人员卫生知识培训
每周学校会花2小时对持健康证明的食堂工作人员进行全员培训、培训内容：
①、食堂工作的主要意义。
②.食堂工作人员的卫生知识。
③.实习活动按办理规定办理。
通过培训，所有从业人员可以明确自己的一切工作都涉及师生的健康和生命安全，从而养成自觉的卫生习惯和按卫生要求操作的程序。
三、增加设施设备，标志明显，
布局合理
为进一步加强卫生管理，学校对采购的专用消毒柜和冰箱以及原有的洗涤池进行了改造，使蔬菜和肉类的洗涤分池进行。食堂垃圾及容器及时盖好、清洗消毒。同时，合理布置加工设施，有效避免原料、半成品、成品混装。在厨房的烹饪区，增加了排烟道和各种用具，并做了标记。
四、对进货，尤其是肉类和食用油，坚持索取检验证书和检验单的制度，每次都要登记检验情况，断绝源头，假冒伪劣物品将进入工作。之间。
5.设置专业更衣室和橱柜，坚持每日消毒清洁制度，食堂员工必须穿工作服进入加工间。
后勤主任焦章顺同志对上述工作制定了详细方案，将于1月20日分阶段实施，由学校食堂验收临时检查组。
恩施市龙凤镇向家小学服务收费自查报告人民满意”。按照恩施市教育局精神，结合学校实际，对学校食堂工作进行了全面、认真的自查。现将自检自检情况报告如下：
1、领导重视精心谋划
每学期开学时，学校都会召开食堂工作专题会议，明确职责和具体分工劳动，使食堂整体工作制度化、规范化。后勤部负责具体落实。对人员、调动、设备、采购、仓储、加工等各管理环节进行细化落实，定期召开食堂工作专题会议，研究上级文件，研究各阶段落实措施。
2.完善制度，落实责任到人。
本学期，学校按照上级精神实行“五人制”，即食堂经营者、卫生监督员、营养指导员、食品质量评委或成本价监事成员。同时建立了食堂管理制度、食堂消毒制度、食品采购制度、采购凭证制度、食品验收制度等一系列规章制度。
3 .确保有效的卫生监督
食堂能严格执行国家《食品卫生法》，有各项卫生安全制度和措施，对突出事件有检查、记录和应急措施。工作人员可按要求自觉承担和操作，其他卫生措施和规定可落实到位。
采购验收工作做好，加工待熟，食品样品留样工作。严格控制好食品采购，统一采购学校食品，取得所采购食品的三证复印件和质检报告，办理进出口手续。
建立各类安全卫生制度，以及进出招标、检验、验收、登记、签字等制度，定期公布市场原料和蔬菜价格。
建立了群众监督机制，学校成立了“学校家长委员会”，对学校收费标准、管理、物资采购成本和利润控制、食品质量等进行定期跟踪监督。学校食堂。行使食堂监督检查职能。
从业人员经过认证可以以标准化的方式工作和操作。食堂员工定期参加卫生防疫部门的体检和食品卫生知识培训，按规定穿工作服、戴工作帽，能留长发、长指甲、手饰，注意个人卫生和环境卫生.严禁非食堂人员进入手术室。
4.确保膳食以人为本
为维护师生的合法权益和身心健康，我校坚持“公益”原则，遵循“非营利”原则。满足“性”要求，保证本钱不盈利，食堂费用单独核算。
5。伙食费
自“营养午餐”实施以来，学校不再收取学生生活费。 ，坚持1月1日公告，落实学生吃饱服务阳光服务。
6.其他费用
我们学校是九年制义务教育学校。自国家实行免费义务教育和“营养午餐”以来，学校没有向学生收取任何费用。 , 学生意外保险费和医疗保险费由学生及其家长代缴
自愿。
户县江村中学食堂自查报告
接到上级通知后，我们对学校食堂的各个方面进行了自查。各级食堂各司其职，在客观条件不是很好的情况下，尽力做好自己的本职工作。
1.学校食堂由学校长期经营，从未对外承包。 学校安排专人管理食堂，并定期向校委会报告食堂运行情况。
2.学校始终坚持食堂公益性的原则。 考虑学生的承受能力和支付能力，结合学校承受能力投资学校食堂。建立食堂资金保障机制，使学校食堂伙食价格远低于同类校外餐饮行业。严格实施义务教育学生营养改善计划。对家庭困难的寄宿生给予补贴，以保障他们的基本生活。
3进一步完善学校食堂收费监管机制。食堂伙食费专款专用，只能用于食堂投资，不得挪用、占用。食堂
食堂要定期公布收支情况，积极接受学生、家长和教职工的监督。将学校食堂财务纳入学校财务统一管理，实行专户核算，并予以公示。确保营养改善计划专项补助资金足额用于学生膳食。
4.完善制度，落实监督责任。 校长是食堂健康安全的第一责任人，食堂管理员负责具体管理工作，卫生老师负责监督管理
。同时，建立了餐饮卫生管理制度、食堂管理制度、食堂消毒制度、食品验收制度、食品储藏卫生制度、食品样品留存制度等一系列规章制度。学校食堂问责制制度已经建立健全，谁出事故谁负责。
5.做好源头管理工作。 为保障师生的食品安全，做好食品的采购，严防食物中毒事故的发生，食堂与各食品供应商签订了食品蔬菜供应协议，认真收集并取证，坚决不取。从无照供应商处购买食物和蔬菜。
6。检查接受良好的食物和蔬菜。 仓库
检验员工作认真负责。每次进货食品、蔬菜和调味品，都要经过认真的检验验收，严格保证食品和蔬菜的质量，确保劣质食品和“三无”食品不入库。在保证食品蔬菜质量的同时，做好消毒、清洁等食品卫生工作，确保师生吃到“安全菜”。
7.加强培训，提高服务水平。 学校制定了《江村中学食堂职工定期健康检查与培训制度》。食堂员工每年接受健康检查，持证上岗。在培训方面，重点从业务知识、服务水平、食品安全等几个方面加强培训。使后勤系统更好地服务于全校师生。
户县江村初中
2014年9月28日
小学自查报告 篇2
双六分院二分店食堂管理情况自查报告
为加强学校食堂安全管理，进一步提升我校食堂服务水平，保障师生健康。根据教育局相关文件要求，我校组织相关人员结合学校实际情况，对学校食堂的食品安全情况进行了详细检查。现将食堂管理自查情况报告如下：
一、自查
1．系统健全。 校长是食堂健康安全的第一责任人，食堂管理员负责具体管理工作，值班教师和班主任负责监督管理。同时，建立了饮食管理制度、食堂消毒制度、原料采购证登记制度、食堂经营室管理制度、食品样品留存管理制度等一系列规章制度。
2.做好源头管理工作。 为保障师生的食品安全，保证购买好食品，严防食物中毒事故的发生，食堂与各食品供应商签订了食品供应协议，认真收集并索要证据，坚决不买。来自未经许可的供应商的食品和蔬菜。
3.注意饮食卫生。 在保证食品蔬菜质量的同时，认真做好消毒、清洁等食品卫生工作，确保师生吃到“安全菜”。对人民来说。学校不提供冷食。
4.确保用餐卫生。 师生采取分餐形式。个人从储藏室领取食物，每个人都有一个盘子，以确保不发生传染病。
5.遵守样品保留系统。 每个品种预留样品量不少于100克，冷藏条件下保存48小时。
6.从业人员应持证上岗，规范操作。 食堂员工定期参加卫生防疫部门的体检和食品卫生知识培训，按规定穿工作服、戴工作帽，做到不留长发、留长指甲、不佩戴首饰。每天不定期进行垃圾清扫，食堂各区域卫生状况良好。
7.食堂配有防鼠、防蝇、防蟑螂等设施，通风良好，食堂环境干净整洁，每天都能及时清运垃圾。 有食品存放架，可分类存放，保证通风良好。
8.坚持执行消毒制度。 餐具使用后可及时清洗消毒，消毒后存放在专用清洁柜内。清洁柜可以定期清洗，保持清洁。
9。水质有保障，周边环境好。 学校使用的水源经过专业检测，水质达标，食堂周边无污染源。 10、幼儿园食堂财务制度健全，专项资金专款专用。已经建立了采购和支出的详细账户。不存在非法使用资金的情况。人员成本核算等
三、存在的问题：
1．盛装原料的塑料袋应为食品级卫生袋； 2.食品样品存放不符合规定，数量不足；
3.由于市场原因，蔬菜、肉类等食品价格较高，难以满足大家的口味。
四、整改措施：
1.进一步规范内部管理。 食堂整体工作制度化、规范化。人员、采购、仓储、加工、销售等各个管理环节都细化落实。
2.购买特殊的食品级卫生袋。
3.按规定保留和储存食品样品。
4.注重宣传教育，增强师生食品卫生安全意识。 晨会、班会和学校会议通常用于对学生进行食品卫生教育。
V.克服不足，进入下一步
通过这次自查，我们发现我们的工作还存在一些不足。按照食堂工作要求，及时整改到位，解决食堂安全和食品安全隐患。今后，学校将进一步加强监管工作，不断改进，更好地做好学校食堂食品安全管理工作。
双六二分店2016年9月28日
小学自查报告 篇3
学校食堂自查报告
学校长期以来把安全卫生放在首位，注重细节。为贯彻落实学校食品安全工作，加强对学校食堂的监管，保障全校学生就餐安全，避免食品安全事故，我校食堂环卫工作领导小组开展了全面严肃的自-帮助学校的食堂卫生。现将自检和自检报告如下：
1．学校领导非常重视食堂的卫生。
学校专门召开食堂卫生工作会议，明确职责和具体分工，成立以校长为组长的学校食堂安全工作领导小组，制定各项具体安全工作方案明确责任。同时，召开食堂承包商和后勤人员座谈会，研究上级下发的文件，要求食堂承包商提高食堂卫生工作意识，增强食堂卫生常识，切实做好食堂卫生工作。认识到学生安全和卫生工作的重要性，并确保儿童得到良好的教育和管理。 ，保护好它，让父母把孩子信任在我们手中。
第二，确保餐饮从业人员持证上岗。
食品经营者上岗前必须到区疾病预防控制部门进行健康检查。只有符合条件并取得健康证明的人才可以上岗。工作时必须佩戴或携带健康证明。
三、完善卫生和食品管理制度，做到对人负责。 建立健全卫生管理制度和责任追究制度，责任到人，做好食品卫生宣传工作。
四、督促食堂承办单位注意防范食物中毒事故的四道屏障。 （1）管理好采购和加工：采购要经过验收。应要求证明，应获得购买记录，并应要求分类帐。加工完成，直到煮熟煮熟，食物样品保存完好。 (2)关闭“消毒”。所有餐具和器皿均采用高温蒸汽消毒。 (3)、注意“个人卫生”。身体不适的员工不能进入食堂工作。员工必须取得健康证明并通过食品卫生培训才能上岗。进入食堂，工作人员必须遇到“三白”。 (4)防止非工作人员进入厨房，保证中毒的发生。
5.学校食品安全应急预案。
为及时处理和控制食物中毒事件，保障我校学生身体健康，特制定了学校食物中毒预案。
当共餐人员在餐后一段时间内同时出现恶心、呕吐、腹痛、腹泻等症状时，应怀疑饮食中毒。 此时，第一发现者应立即向学校食物中毒领导小组组长报告。 班组长接到报告后，应立即向区教育局和食品药品监督管理部门报告，并通知班组长将值班，发生安全事故。 应急预案立即启动。
六、有问题。
学校食堂的承包商不值班，现在由他的父母管理。 他的父母年纪大了，看不懂上级下发的文件，有些规章制度难以执行。
小学自查报告 篇4
XXX初等教育收费自查报告
为认真贯彻县教育科技局文件精神，我校将进一步规范办学行为以文件为准，杜绝乱收费，开展教育收费自查工作的具体要求。我们立即组织全体教职工进行自查，现将自查情况报告如下。
我。成立教育乱收费管控领导小组
组长：校长XXX 副组长：副校长XXX 成员：财务、教师代表
二是加大宣传力度，统一思想。 学期伊始，召开全体教师会议，重申学校财务纪律，严格按照上级有关文件精神，全面落实学校收费工作。在自查过程中，领导小组组织全体教师学习各级文件，重新领会精神，提高思想认识，增强教育收费管理责任感，使规范办学工作——办学行为和控制教育乱收费再一次深入到每一位教师的脑海中。把有效管理教育费用摆在重要位置，警钟长鸣。
三、狠抓制度完善，明确目标责任，切实使收费标准成为一致的行动准则。 1、严格落实教育收费责任制。校长是学校规范收费工作的第一责任人。按照“谁负责、谁负责”的原则，学校领导、财务、教师代表协同工作，坚持标准化收费和日常教育教学工作共同部署、检查、考核；教师要注重品德、大局、责任。 ，自觉抵制一切不符合规定的指控。
2.严格实行教育收费制度。
首先是收费公示制度。 根据上级要求，我们制作并制作了“收费告示牌”，告示内容准确、完整。让每个学生的家长都把钱交清楚，让学校收费放心。任何人不得擅自增加收费项目，不得擅自提高收费标准，不得擅自扩大收费范围。二是收费票据使用规范。在学年开始的教师会议上，清楚地说明了学生要使用的账单。三是责任追究制度。让全体教师明确收费责任制度，让全体教师牢记乱收费责任人必须承担的责任和处罚。
四、狠抓工作创新，切实把控教育乱收费工作
一是将规范收费工作与加强党风廉政建设相结合。 把控制乱收费作为加强党风廉政建设的重要工作。同时，将规范收费工作纳入年终目标考核，对违法收费实行“一票否决”。二是将规范收费工作与大力推进教育法治相结合。依法治教、规范办学行为是教育乱收费管理的重要前提。我们在严格执行规范收费等规章制度的同时，研究制定了实用、易操作的财政收支管理制度。三是将规范收费工作与加强师资队伍建设相结合。将师德建设与学校乱收费教育管理相结合，严禁教师向学生出售或统一索取教具、课外读物、报刊杂志、学习用品等；严禁对学生实施经济处罚、体罚或变相体罚；严禁在社会上违规参加带薪补课，违规组织学生在校外参加带薪补课。
V.自检
1.自检法。 我们在课堂上进行访谈，对选定的学生进行调查，并向家长学习。
2.实施收费行为。 经自查，我校未发现教具乱序或教具统一使用的现象；没有教师要求学生到指定地点购买教具的现象；未发现补课教师收费和违规跑课现象；未发现教师违法乱收费现象。未发现教师违规收取营养午餐费的现象。
六。今后的工作思路
我们将继续认真贯彻落实上级有关精神，加强学习宣传，创新工作思路和方法，严格规范，加强监督，从严查处，并狠抓落实。严治教育，规范管理，取信于民。为学生、家长、社会做实事，使遏制乱收费工作取得新成效。
审计调查报告(精选4篇)
宜未雨绸而缪，毋临竭而掘井。在平时的学习和工作中，幼儿园教师经常会提前准备一些资料。资料的意义非常的广泛，可以指需要查到某样东西所需要的素材。有了资料才能更好地安排接下来的学习工作！那么，你知道优秀的幼师资料是怎样的呢？有请阅读小编为你编辑的审计调查报告(精选4篇)，欢迎你阅读与收藏。
审计调查报告【篇1】
加快转变经济发展方式，关系改革开放和社会主义现代化建设全局，是深入贯彻落实科学发展观的重要目标和战略举措。在经济转型大趋势的推动下，中央制定了一系列的政策措施，各级政府都在为巩固应对国际金融危机冲击的成果，提高国民经济发展可持续性发展能力而不断加强政府投资项目建设，这些项目投产竣工是否有助于产业结构调整，增强经济发展的内在动力，资金使用是否能充分发挥效益，能否保持经济平稳较快发展，将是政府投资建设项目审计所面临的重大课题，值得我们每一个投资审计人员深思。
一、经济转型发展对政府投资审计提出的新要求
党的十七大以来国民经济转型发展的趋势对政府投资审计提出了新的要求，政府投资审计必须认真反思，准确定位，发挥好投资审计服务经济转型发展的作用。
（一）要变革传统的投资审计理念。党的十七大提出要加快转变经济发展方式。政府投资建设项目在推动地方经济转型发展上起着举足轻重的作用。而传统的政府投资审计，在审计理念上还存在许多不适应形势发展的地方，主要表现为重监督，轻服务；重查找问题，轻提出建议；重事后监督，轻事前、事中监督；重工程的经济效益评价，轻工程的环境和社会效益评价。这些问题如不能得到很好的解决，政府投资审计就谈不上很好的为经济转型服务。因此，政府投资审计必须更新审计理念，以适应形势发展的需求。要实现“三个转变”，即由以监督为主向监督、服务并重转变；由事后审计为主向事前、事中、事后审计相结合，注重全程监督转变；由注重评价项目资金的经济效益向注重评价项目资金的经济效益、环境效益和社会效益转变。
（二）要采取灵活的审计工作方法。从目前的情况来看，由于经济社会的快速发展，政府投资项目逐年增多，投资规模也呈加大的趋势，审计风险越来越大，这些都给审计机关带来了不小的压力。因此，审计机关必须改进工作方法，在提高审计质量和效率上下功夫。一方面，要坚持“全面审计，突出重点”的工作原则，在对政府投资建设项目审计实行“全覆盖”的基础上，加大对于影响经济社会发展的重大建设项目和“十二五”规划中重点发展领域的投资项目审计。通过审计，揭示带有普遍性、规律性的问题，从机制、体制和制度层面提出深层次的审计建议，为领导决策当好参谋。这样就能起到“举一反三”的作用，避免面面俱到，审计人员整天疲于应付，“胡子眉毛一把抓”，项目却并没有审深审透的问题。另一方面要在整合资源下功夫。充分利用现有的审计力量，积极采纳其他专业审计成果，减少做重复工作，同时发挥社会专业机构的协审作用，提高审计质量和效率。
（三）要建立科学的绩效审计评价体系。政府投资绩效审计的评价体系不够健全，是制约投资审计建设性作用发挥的一个重要因素。由于目前投资绩效审计还处于探索阶段，评价考核指标体系不够成熟，评价内容不够全面，不少审计人员在开展投资审计时，往往对经济上的违纪违规问题比较关注，对投资决策方面的问题没有引起重视，而恰恰投资决策方面的问题对影响经济转型发展起着相当重要的作用；有的热衷于追求审减额，认为审减额越大，领导越高兴；有的看似在评价投资项目所产生的效益，实际上只注重评价经济效益，忽视环境效益和社会效益的评价，对项目建设给资源环境造成的破坏视而不见，这些评价方式与经济转型发展的大格局是格格不入的。当前的政府投资绩效审计亟需建立规范科学的评价体系。
（四）要打造高素质的投资审计队伍。随着经济社会的快速发展，对投资审计人员素质的要求也越来越高。但目前普遍存在投资审计专业人才匮乏的问题，特别是缺少既懂工程审计又懂财务审计，还精通计算机的专业技术人才。一些地方还没有成立专门的政府投资审计机构，或有机构但缺少编制和专业人员，开展政府投资审计主要依靠聘请社会中介机构参与协审，而国家审计机关的投资审计人员有的就是临时从其他科室抽调而来的，对投资审计并不精通，过于依靠社会中介机构，国家审计机关的主导作用没有得到有效发挥，导致政府投资审计风险加大，因此，打造高素质的投资审计专业人才队伍已成为迫在眉睫的大事，需要各级审计机关引起高度重视并采取有效措施加以解决。
二、深化政府投资审计，促进地方经济转型发展
根据经济转型发展的要求，政府投资审计必须在审计理念上进一步更新，审计内容上进一步深化，审计方式方法上进一步创新，审计评价体系上进一步完善，才能适应形势的发展，更好的发挥其职能作用。
（一）审计理念上要体现“两个服务”。一是服务政府宏观决策。政府投资项目审计必须以促进依法行政、完善机制、提高政府宏观调控能力为主要目标。政府投资项目中往往存在低水平重复建设、严重的损失浪费和资产流失、建设市场秩序不规范、投资效益差、投资效率低等问题，审计机关必须加强对政府投资项目的绩效审计，通过审计，提出建设性的意见和建议，为党委政府宏观决策服务。二是服务保障和改善民生。民生问题是党和国家最为关注的问题。党的十七届五中全会提出要坚持把保障和改善民生作为加快转变经济发展方式的根本出发点和落脚点。政府投资项目建设是改善地方经济发展条件、推动地方经济加快发展的基础保障，与群众利益有着密切联系。一些重大政府投资项目，甚至直接关系到群众的切身利益。因此，政府投资审计人员一定要牢固树立“民本审计”的理念，加强对涉及重大民生问题的政府公共投资项目的审计监督，切实维护广大群众利益和社会稳定。
（二）审计内容上要做到“五个关注”。一是关注中央重大方针政策和宏观调控政策的贯彻落实。为应对金融危机的影响，中央加大了重大建设项目资金的投入，同时，也积极实施了积极稳健、审慎灵活的宏观经济政策，政府投资审计也要适应这一要求。一方面，要进一步加强对中央促进经济发展的重大建设项目的审计监督，从投资投向入手，以投资效率、投资质量、投资效益和带动效应为目标进行审计；另一方面，密切关注宏观经济政策的贯彻落实情况，特别是要从政府投资的角度来关注经济结构调整中可能出现的各种风险问题，重点关注抑制盲目重复建设、防止产能过剩、促进节能减排和加强环境保护等系列政策落实情况。
二是关注政府投资结构。通过审计，关注政府投资的规划布局和投向结构、分配依据和计划下达、资金使用、建设管理和资金效益等，着力揭露投资布局、方向和规模不合理，管理不完善、资金效益不高等问题，切实发挥政府投资对结构调整的引导作用。
三是关注民生工程项目和资金的管理和使用。中央提出要把保障和改善民生作为经济发展的出发点和落脚点，政府投资审计也要加强对重点民生工程和民生资金的审计，维护人民群众根本利益。从审计的内容上看，要重点加强对“三农”、教育、扶贫开发、社会保障、医疗卫生、住房建设等领域的建设项目和资金的审计，特别是要高度关注人民群众普遍关心的保障性安居工程建设问题，促进和谐社会建设。
四是关注“十二五”调整和优化经济结构国家投资的方向和重点。加强对农业综合开发、农村安全饮水等农业项目建设和水利、能源、交通、通信和重要原材料等基础设施建设项目的审计，使这些国家重点支持的建设项目能够充分发挥其调整和优化产业结构、促进经济转型发展的作用。
五是关注政府投资建设项目的绩效。重点抓住投资决策、资金管理和使用、投资效果等环节来进行审计监督和评价。在投资决策方面，要分析其决策是否科学，项目建设是否经过严密的论证和可行性研究，是否严格按照项目法人责任制、招投标制、工程监理制和合同管理制要求实施管理，对劳民伤财的“形象工程”和脱离实际情况的“政绩工程”要坚决予以制止；在资金管理和使用方面，要检查投资项目资金是否按照规定及时足额拨付到位，有无存在滞留、挤占、截留、挪用以及虚报冒领、铺张浪费问题，项目建设资金管理和使用是否真实、合规；在投资效果方面，除分析投资的经济效益外，还要分析投资产生的环境效益和社会效益，特别是要分析投资是否能促进经济可持续性发展，以提高政府投资的绩效。
（三）审计方法上要突出“四个结合”。一是工程竣工决算审计与工程概预算审计相结合。目前广泛开展的工程决算审计容易造成“监督滞后”的问题，往往审计发现了问题，但已经造成了难以挽回的损失，而开展工程概预算审计，特别是加强投资决策方面的分析评估，可以将监督“关口前移”，避免随意决策和资金的损失浪费，两者结合能够大大提高政府投资审计的效能。
二是工程造价审计与财务审计相结合。投资审计从专业角度可分为财务审计和工程造价审计，加强财务审计与工程造价审计结合，扬长避短，优势互补，对拓宽审计领域，加大审计力度，具有重要意义。目前，投资领域的违法违规问题具有很强的隐蔽性，为了转移审计人员视线，财务收支上的问题往往夹带在工程价款结算中，价款结算上的问题又容易挤入财务收支中。财务审计与工程造价审计结合，就可以发挥各自的优势，将问题查深查透，使违纪违规问题“无处容身”，达到事半功倍的效果。
三是投资项目审计与其他专业审计相结合。开展投资审计，可以与财政审计、经济责任审计、专项资金审计等同步进行，实现资源整合，成果共享，从而达到拓宽审计领域，加大审计力度，提高审计效率的目的。
四是项目资金的真实、合法性审计与效益性审计相结合。在检查资金使用真实、合法性的基础上，加大效益审计力度。通过对政府投入资金的使用效益、管理效果的审计，能促进被审计单位规范管理，有助于加强对权力运行的制约和监督，建设责任政府，促进政府投资科学决策，提高效益。
（四）审计评价上要体现“三者并重”。即经济效益评价、环境效益评价和社会效益评价并重，这是建立科学的政府投资建设项目审计评价体系的核心。
一是注重经济效益评价。要重点分析建设单位是否建立健全严格的资金管理制度，有无挤占挪用、损失浪费项目资金现象，项目建成后是否直接产生了经济效益，对于促进地方经济发展的作用如何等。
二是注重环境效益评价。要重点分析项目建成后对资源环境的影响程度，有无破坏生态环境现象，对当地居民正常的生产生活是否造成一定程度的影响等。有些项目建设对环境的影响要通过相当长一段时间才能显现出来，这些都应引起审计人员关注。
三是注重社会效益评价。项目产生的社会效益更多的体现在群众的认同度上。项目建成后能否增强当地经济发展的后劲，党委政府和人民群众是否反映良好，对涉及社会稳定、经济发展等有关公众利益方面的情况等，应成为政府投资建设项目审计社会效益评价的重点。经济效益、环境效益和社会效益评价三者是相互依存，合而为一的，不允许将三者割裂开来孤立的评价某一个方面，或者突出一、两个方面，掩盖其他方面的问题。
三、大力加强审计队伍建设，增强政府投资审计服务经济社会发展的效能
深化政府投资建设项目审计，队伍建设是关键。由于政府投资审计专业性强，对审计人员的素质要求较高，而目前这方面的人才缺乏，审计力量不足的问题日益突出，已成为制约政府投资审计发展的瓶颈。因此审计机关要采取多种途径，加强政府投资项目审计人才培养和队伍建设。
（一）建立人才引进机制，把真正懂投资审计的人才引进来。由于政府投资建设项目审计相对于财政审计、经济责任审计等其他专业审计而言发展还不够成熟，不少地方的审计机关配备的多为懂财会知识的审计人员，懂工程造价审计的人才并不多，而投资审计近年来发展迅速，任务多，要求高，责任重，迫切需要增添专业人才，因此，必须要建立人才引进机制。一方面，地方政府要为投资审计机构适当增加编制，为人才引进提供保障；另一方面，要提高投资审计准入门槛，严把进人关，重点引进审计机关所亟须的工程技术人才，尤其是既懂工程技术又懂财务审计的复合型人才，使投资审计能够在一个高起点上发展，避免引进人才不当，造成重复浪费。
（二）建立学习培训机制，提高投资审计人员自身素质。对现有的投资审计人员，要进行内部挖潜，从提高自身素质入手，建立学习培训机制，加大培训力度，轮流派出去参加上级审计机关组织的投资审计培训学习，并鼓励在职人员参加学历教育和专业技术职称考试。通过多种形式，培养一批既懂工程，又懂财务，而且能熟练运用计算机进行审计，熟悉政策、法规的全方位复合型人才，使政府投资审计能迅速步入发展的“快车道”。
（三）建立人才培养机制，着力培养投资审计骨干。要加大对投资审计人才培养力度。一方面，积极选派敬业精神强，工作热情高，发展潜力大的同志特别是年轻审计人员，参与上级审计机关组织的大型投资项目审计，让他们跟随经验丰富的专业审计人员学本领；也可以向社会协审机构的专业人员学习。另一方面，要大胆培养和使用骨干，给他们压担子，加负荷，让他们担任重要投资项目的主审，使他们丰富实践经验，尽快成长起来。
（四）建立资源整合机制，充分发挥社会审计机构的协审作用。对现有的审计资源进行整合。可以通过科室内部调节的方式，把真正懂工程造价审计的人员放到投资审计机构工作，使人尽其材。同时，以国家审计机关为主，充分利用社会中介机构力量，弥补审计力量不足。通过建立社会投资审计人才库，聘请外部专家参与投资审计工作，发挥其经验丰富，专业技能强的优势，为我所用；还可以通过公开招标的方式，选择具有信誉好、资质强的社会中介机构作为协审单位，协助审计机关开展政府投资项目审计，通过采取以上措施，进一步加强政府投资审计队伍建设，促进政府投资审计健康发展。
审计调查报告【篇2】
当年10月，中办、国办印发了《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（以下简称《规定》），为经济责任审计工作法制化、规范化和科学化奠定了基础，也标志着经济责任审计进入了一个新的发展时期。本文围绕《准则》和《规定》，从审计范围、内容和重点、组织方式、审计报告等方面入手，探讨开展中央企业经济责任审计应把握的几个关键环节。
一、在审计范围方面，围绕任期经济责任选择重点抽查的审计对象
重点抽查的审计对象（以下简称审计对象）是用于确定拟实施审计的单位范围，是审计实施方案的重要内容。目前，在中央企业经济责任审计中，审计人员一般根据该企业二级公司资产排序（同时考虑主营业务收入）来选择审计对象，审计对象的资产总额一般都超过集团公司合并报表资产总额的50%。根据资产大小选择审计对象，存在以下几方面的问题：一是集团二级公司资产没有进行内部抵消，审计对象多为内部往来和投资较多但业务较为简单的二级公司，不能突出审计重点，甚至会出现审计对象资产总额超过合并报表资产总额的极端情况。二是即使满足审计资产总额超过集团总资产的50%，但二级公司本身又有很多下属企业，审计人员也只能抽取部分企业进行审计，实际审计企业的资产额也很难达到50%，同时也增加了审计风险。三是中央企业一般都涉及多个业务板块，各业务板块之间资产差异较大，审计对象可能主要集中在资产量较大板块所属公司，缺乏代表性。四是资产量的大小与任期经济责任的相关性有时不成比例，如领导人在资产额小的公司兼职，也应该作为审计对象。
确定审计对象，应把握以下几个方面：一是相关性原则。首先将集团总部作为审计对象，同时还要重点抽查企业领导人任职期间兼职的下属公司，必要时可对领导人任职前的公司进行审计。二是代表性原则。了解集团业务板块情况，按照资产、收入等指标排序，确定各板块的重点单位，作为审计对象，要关注金融、房地产开发等资金量大、管理薄弱且容易发生问题的板块，并将上市公司作为重点抽查对象。三是重要性原则。通过内部控制测试、分析性复核等方法，在审前调查时，如发现某些公司内部控制较为薄弱、重大问题较为突出，应将其作为审计对象。四是操作性原则。选择审计对象时，也应考虑地域分布、审计人员及专业胜任能力等因素，确保审计对象选得准、查得清。
二、在审计内容和重点方面，将内部控制审计贯穿始终
内部控制审计是对内部控制的设计合理性、运行有效性进行审计。在《准则》“审计实施方案”中专门提到：审计人员应该了解被审计单位的内部控制并测试其有效性；在《规定》中明确国有企业领导人经济责任审计的主要内容包括有关内部控制制度的建立和执行情况。内部控制审计既是编制审计实施方案的一个必要程序和方法，也是经济责任审计的一个重点内容。目前，中央企业经济责任审计也初步开展了内部控制审计，但仍存在以下两方面的问题：一是内部控制审计法规体系及管理制度不健全。有关内部控制审计的规范性文件只有2004年2月审计署下发的《审计机关内部控制测评准则》，但该文件主要针对内部控制测试，不能涵盖内部控制审计全过程，同时缺乏可操作性和时效性，就连审前调查时使用的内部控制测试表格，也没有统一的标准，只能借用会计师事务所的资料，这在某种程度上影响了内部控制审计结论的权威性和正确性。二是内部控制审计与经济责任审计脱节。内部控制审计的内容仅局限于审前调查阶段的企业内部控制测试与评价，主要是为编制审计实施方案提供服务，难以为评价企业内部控制制度的建立和执行情况提供有力的审计证据，实施审计时，审计人员很少关注内部控制，同时内部控制审计结果也没有得到有效利用。
加强内部控制审计，应把握以下几个方面：一是审计署应尽快完善内部控制审计的规范体系，制定国家内部控制审计指南，明确内部控制审计的内容、方法、评价等内容，统一编制控制测试表，规范内部控制审计行为。二是经济责任审计全过程都要开展内部控制审计。了解企业控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、对控制的监督，是审前调查的重要内容；进行内部控制的测试与评价，是编制审计实施方案的基础；针对审计发现问题，延伸调查企业内部控制设计是否合理、执行是否有效，有利于进行审计评价。三是逐渐扩大内部控制审计范围。即从集团本部及重要子公司逐渐扩展到整个集团；从企业层面逐步扩展到业务层面；从以财务收支为基础逐步扩展到以“三重一大”为主。四是在获取审计对象内部控制评价报告、会计师事务所内部控制审计报告的基础上，审计人员对所获得的与内部控制有关的审计证据进行评估，对被审计单位内部控制的建立和执行情况单独发表审计意见。随着条件的成熟，国家审计也应单独对中央企业发布内部控制审计报告，充分发挥审计建设性作用。
三、在审计组织方式方面，逐渐实施以项目为基础的矩阵式管理模式
审计组织是保证审计项目实施的关键，好的审计组织模式，不仅可以保证审计目标的顺利实现，还可以加快审计项目进程。由于中央企业具有资产规模大、行业板块多、地域分布广、会计主体复杂等特点，其经济责任审计一般采取以分权制为基础的事业部管理模式，该模式遵循“集中决策，分别实施”原则，一般由办领导担任审计组长，把握审计项目总体方向和审计重点；以业务处为单位，组成若干个相对独立的审计小组，负责实施具体审计项目。事业部管理模式在运行过程中，存在以下几方面问题：一是中央企业经济责任审计项目一般都涉及企业、金融、投资、环保等多个专业领域，以业务处为主体组建的审计小组，缺乏专业化的管理分工，不利于审计项目的顺利实施。二是审计小组独立性强，各自为战，横向协调困难，为了取得好的业绩容易忽视审计组整体利益，导致管理松散，难以形成合力。三是不负责牵头的审计小组，往往产生为别人“打工”的思想，工作积极性不高。四是审计小组与业务处室重合，导致业务处室对审计小组的业务监督失效，致使审计项目“三级复核”制度中的业务处复核流于形式，不利于保障审计质量。
事业部模式已经不能适应中央企业经济责任审计新要求，必须引入公开竞争、合同管理、目标考核等机制，实行以项目为基础的矩阵式管理模式，应重点把握以下几个方面：一是建立明确的审计目标，并将其分解，使每一个参审人员都知道自己所应承担的责任和应作出的贡献，把每一个人的工作与审计目标紧密结合，促使其为实现审计目标而努力。二是根据审计项目具体情况及办内人员力量，确定牵头处室，明确审计组组长、参加处室及人员，成立审计组。三是在初步调查的基础上，采取自愿报名、公开竞争、综合评定等方式组成专业团队，团队带头人必须具有能够组织大型项目的能力，成员专业知识和能力具有互补性，审计组与专业团队签订目标管理合同，明确目标管理任务和考核指标。四是加强项目组织管理，所有参审人员都要树立“一盘棋”思想，听从安排，协调配合，各专业团队定期上报工作动态，重大事项及时汇报，做到上下互动、及时沟通。五是在项目结束后，对照目标管理合同，考核各专业团队，再按照团队内每人贡献的大小，对考核得分进行再次分配，并计入业务处得分。
四、在审计报告方面，要特别重视审计评价
审计评价是审计报告中的重要内容，是审计质量高低的综合体现，是经济责任审计的关键。目前，在中央企业领导人经济责任审计评价中，存在以下几方面的问题：一是缺少系统的、规范化的评价指标体系和标准以及作业流程，具有较大的随意性和盲目性。二是审计评价自相矛盾，如审计报告前面说被审计单位较好的执行了国家财经法规，内部控制完善、有效；但后面表述时，审计却发现该单位存在违规决策造成损失、私设“小金库”等问题。三是评价主观性强，语言绝对化，轻易下结论，又缺乏具体事实证明材料支撑，如经常使用“兢兢业业、任劳任怨、办事认真、敢干决断”等词语，大大增加了审计风险。四是《规定》只是原则性地将审计责任区分为“直接责任”、“主管责任”、“领导责任”，但对于责任性质、责任大小、问题起因、主客观因素以及如何追究责任等方面缺乏明确规定。
建立新型的中央企业经济责任审计评价模式，应从以下几个方面入手：一是应尽快从经济责任审计的评价内容、评价指标体系、评价作业流程、评价方法等方面入手，建立一套科学、合理、有效的经济责任评价标准体系。二是为使审计结果符合实际，审计人员应做到“四个严格”，即严格规范经济责任审计评价程序、严格按照审计实施方案规定的内容和要求组织实施、严格遵守经济责任审计评价纪律、严格进行评价质量管理，特别要处理好成绩与问题之间的关系，避免前后矛盾。三是坚持客观谨慎原则，依托审计职责范围，依据审计查证或认定的事实，做出客观公正的评价，在审计过程中，做到“四个不评价”，即对未取得确凿证据或审计证据不充分的事项不发表评价意见、未涉及的事项不发表评价意见、评价依据或者标准不明确的事项不发表评价意见、超越审计职责范围的事项不发表评价意见。四是根据经济权力运用和义务履行的主观能动性和结果的合法性来正确界定责任，特别要注意分清以下责任：直接责任与主管责任、领导责任与监管不力责任、前任责任与现任责任、集体责任和个人责任、主观责任和客观责任、错误责任与舞弊责任、决策责任和执行责任等，并区分违纪与违规、罪与非罪。
审计调查报告【篇3】
随着审计理论的发展，审计环境的变化，为保证报表审计质量符合独立审计准则的要求，注册 会计 师需不断提升适应 现代 审计的能力。其中强化审计职业判断是解决审计效率（审计成本）和审计效果（审计风险）的有效手段。审计职业判断是注册会计师进行审计决策时对各相关审计证据和其他各相关因素进行综合考虑的过程，是一种在长期业务实践中形成的感性认识，带有一定的预见性，是注册会计师专业胜任能力高低的主要标志之一。审计职业判断广泛地运用于审计的全过程，且极大地 影响 着审计质量。为此，笔者结合实际，谈谈其在报表审计中的应用体现。
编制切实可行的审计计划
审计计划是注册会计师为完成报表审计，达到预期的审计目标，在具体执行审计程序之前编制的工作计划。审计计划仅是对审计工作的一种预先规划，在审计计划执行过程中，往往会因实际与计划的不一致而导致对审计计划的修订和补充。审计计划的不断修订和补充，不仅会增加审计成本，还会与被审计单位之间发生误解，影响事务所的信誉。因此，一个具有良好职业判断能力的注册会计师，应能在充分了解被审计单位基本情况的基础上，使编制的审计计划在审计目标、审计范围、审计策略、审计程序、重要会计 问题 及重点审计领域方面，与被审计单位实际情况相符，避免因审计计划的不断变动造成审计成本的增加，提高审计工作的效率，增强事务所的竞争能力。
广泛正确地运用分析性复核
分析性复核是注册会计师对被审计单位会计报表的重要比例或趋势进行的分析，它可广泛地运用于合并会计报表、附属公司会计报表、分部会计报表以及会计报表的.单个要素。对上述内容的分析性复核贯穿于审计工作的计划阶段、实施阶段和报告阶段。注册会计师能够在不同范围、不同审计阶段运用分析性复核，正是其审计职业判断的具体体现。
分析性复核指标的内容往往是依据被审计单位规模大小、业务复杂程度、行业特征及是否存在错误与舞弊等因素确定的。这些指标既可用绝对值形式表现，也可用相对比率形式表现。对这些内容的判断需要注册会计师具备足够的会计和财务管理知识。
估计期望值是每次分析性复核都必须执行的程序，也是对上述比较内容的具体量化。估计期望值所需的资料较为广泛，既有来自 企业 内部的，也有来自企业外部的（本行业）；既有 历史 数据，也有未来数据；既有会计资料，也有非会计资料。要从这些众多、复杂的资料和数据中分析报表各会计要素间的逻辑关系，找出重点的审计领域，发现重大的审计问题，不具备审计职业判断能力是无法作到的。
分析性复核指标与估计期望值产生差异或异常波动，往往是错报、漏报增加的信号。然而产生差异的原因是多种多样的，关键看是否重大、是否是非预期的以及对报表产生的影响等。这种差异可能是注册会计师不了解情况造成的，也可能是存在重大的舞弊。对差异的不同分析及不同的处理，取决于注册会计师职业判断能力的大小。
正确评估审计风险
初步判断重要性水平的目的就是确定所需审计证据的数量，而审计证据的多少又直接影响着审计成本与审计风险。因此，能否对重要性水平做出较合理的初步判断，是注册会计师全盘把握审计工作能力的重要体现。如何在审计成本与审计风险两者间求得平衡，需注册会计师全面合理地把握众多影响重要性水平的因素，如被审计单位经营规模和业务性质，是否存在复杂的交易业务，诚信情况，以往的审计经验，内部控制是否健全有效，有关法规对财务会计的要求，国家的政策，影响被审计单位所在行业的宏观 经济 环境等。对这些因素的合理把握并据此做出准确的初步判断，是其他具体审计 方法 无法做到的。
重要性是审计中比较模糊的概念，不易量化。在实际工作中，注册会计师往往很难预测哪些帐户可能发生错报或漏报，也无法事先确定审计成本的大小，因此，不同的审计人员、不同的审计项目确定的重要性水平是不同的。虽然为了量化重要性水平，很多注册会计师喜欢用一定的比例来确定重要性水平的高低，而具有较强审计判断能力的注册会计师往往很少固定地用某个比例或金额来确定重要性水平。因为重要性水平在整个审计过程中是不断变化的，注册会计师必须随时考虑各种因素的变化对其进行调整，以使审计风险降低到注册会计师可接受的水平。
充分、适当地收集审计证据
审计职业判断与收集审计证据工作是相辅相成的。审计职业判断为审计证据的收集确定了领域和方向；收集到的审计证据又可支持审计职业判断的正确与否。整个审计过程就是不断收集、取舍审计证据，最终做出审计判断的过程。然而审计证据的充分性和适当性既相互联系又相互矛盾，一般而言，审计证据的适当性（相关性与可靠性）越强，则所需审计证据的数量（充分性）就越少。但越相关、可靠的证据收集的难度越大，收集的成本越高。因此，审计证据的收集与判断充分体现了注册 会计 师的职业水平，富有经验的注册会计师，往往可以从众多的审计证据中引用充分性和适当性最合理的审计证据。
正确做出审计结论
注册会计同被审计单位进行沟通，主要目的是为了获取更多的相关信息。通过沟通可以了解被审计单位对重大 问题 的态度以及合理的解释。沟通与审计的所有阶段相关，但在报告阶段可以明确责任，发现问题，有助于注册会计师验证各种疑难复杂问题的 分析 判断是否正确。一个具有职业判断能力的注册会计师会根据不同的问题，决定何时何地以何种方式与何人进行沟通，以保证沟通的有效性。
注册会计师对被审计单位会计报表进行审计，主要是通过控制测试和实质性测试来收集审计证据，形成审计结论的。但在形成审计结论前，应向被审计单位就审计中发现的问题提出审计建议。就控制测试而言，注册会计师应能对被审计单位内部控制设计的有效性、执行的有效性、执行过程中存在的问题及其对整个审计工作的 影响 做出职业判断，以建议被审计单位改进和完善内部控制，必要时可出具管理建议书；就实质性测试而言，对审计中发现的被审计单位的审计差异及会计处理 方法 与有关会计准则、会计制度不一致的，应进行汇总并根据实际情况提出恰当的审计建议。如上述事项不属于舞弊和违法行为且对报表影响不大，则不必调整；如涉及到重要的变化趋势及舞弊、违法的，则一定要调整。审计建议提出的恰当与否，既体现了注册会计师职业判断能力的高低，也对审计质量产生直接的影响。
审计报告是注册会计师审计工作的最终产品。在审计证据确定的情况下，审计质量的高低及潜在的审计责任的大小，在很大程度上取决与审计报告的意见类型。从20xx年7月1日实施的修订后的《独立审计具体准则第7号审计报告》准则看，一方面注册会计师的审计责任全面扩大；另一方面判断审计报告意见类型的条件及标准更加隐含，如重大不确定事项中持续经营问题、期后发现的事实等问题，这些问题对审计报告意见类型的影响，是无法直接套用判断条件及标准的，若不具备较高的职业判断能力，错误地确定了审计报告的意见类型，必然会影响审计质量，给会计师事务所和注册会计师带来更大审计风险和 法律 责任。
审计调查报告【篇4】
所谓审计环境是指影响审计生存和发展的因素集合体。它是由不同的具体环境因素所组成，既包含审计赖以存在和发展的有利因素，也包含制约和抵制某些审计活动的不利因素。按照因素的起源可以分为外部环境和内部环境。外部环境是不以审计人的意志为转移的因素集合，它无时不有，无处不在。和谐的审计外部环境是协调外部有关要素，营造有利于审计机关全面、协调、可持续发展的十分重要方面。审计事业要想获得更好的发展，就必须构建一个和谐的审计外部环境。
一、围绕地方中心工作，赢得政府重视支持
审计监督涉及面广，政策性强，工作难度大，如果没有党委政府的重视和支持，就难以与地方政府的工作产生同频共振，发挥应有的作用，获得地方政府的满意。因此，在平时工作中，就要积极围绕地方政府的工作中心和重点，及时主动与党委政府沟通审计工作的进展情况和遇到的困难，以争取他们对审计工作的重视、支持和理解，力求使审计工作达到既让党委政府满意，又能充分发挥审计监督职能作用的“双赢”效果。
1、围绕中心工作。审计部门要始终紧扣中心、服务大局、贴近党委政府的需要，这既是审计机关重要的经验总结和工作法宝，也是未来审计工作必须依然牢牢把握的工作方针。要把党委政府需求作为确定审计主题、选择审计项目的基本标准，一般来说，党委政府最需要了解什么、最关注什么，最需要审计为其排什么忧，难什么难，审计就审什么。审计部门应在每年年底前做好下年审计工作如何紧贴党委政府工作中心的专题调研，找准各项审计工作服务党委政府的切入点和着力点，确保下一年度审计工作能有的放矢，符合党委政府的迫切需要。
2、把握领导意图。审计部门在接受审计工作任务时，摸清领导的意图相当重要，可以说是在工作中能否抓住重点的关键，上级领导急于了解被审计对象什么，群众急于想通过审计知道什么，审计部门只有做到心中有数，才能制定合理的审计计划和审计方案。因此，审计部门在吃透上级工作意图的同时，要经常向地方党委政府领导汇报情况，把握领导意图和关心的重点，理解吃透领导交办任务的意图，以便审计工作能够紧贴领导意图提出可供领导借鉴的指导性、建设性意见与建议。
3、做到有所作为。有为就是要有上进心、责任心、有信心、有决心、有压力、有动力，不甘落后，奋发向上。我认为有为才能有位，有位才有威，要想争取自己的位置，就必须要先让自己有所作为，让领导看得见，让群众感受得到，有了作为，还怕没有位置？当然，任何工作、成绩、地位不是喊出来的，也不是上天生来就给予的，而是靠脚踏实地干出来的。天道酬勤，一分耕耘一份收获。只有通过努力，才能做出成绩、实现存在的价值。立足“有为”，你才能真正“有位”。
二、打造国家审计品牌，争取社会公众信任
审计部门要通过广泛深入宣传、大胆揭示问题、审计结果公告等，加强与社会大众的交流与沟通，形成审计服务公众、公众促进审计的良性互动局面。增进社会公众对审计工作的认识，提高审计的社会公信力，赢得社会公众对审计工作的理解和支持。
1、加大宣传力度，增加社会认识。加强审计宣传，争取方方面面对审计工作的理解、支持，对优化审计执法环境，强化县级审计机关的地位，进一步发挥县级审计机关的职能作用，具有十分重要的意义。因此，一方面要加大对《审计法》及其相关法律法规的宣传，推动依法独立行使审计监督权。另一方面，要加大对审计成果的宣传力度，进一步引起县委、人大、政府对审计工作的重视，提高社会公众对审计工作的关注程度，为审计事业的发展创造良好的外部环境。同时还要改变审计宣传方式，多方位、多渠道组织对各行政企事业单位领导和财务人员进行财经纪律以及财务知识的宣传和培训，比如，把审计发现的多个案例，编写成反面教材，从中汲取出经验教训，在全县的党员干部大会上进行集中宣讲，使他们能够自觉遵守财经纪律，减少违规违纪行为发生，为被审计单位规范会计核算，减少错误发生，提高资金使用效率提供服务。
2、敢于揭示问题，维护审计权威。审计机关要切实履行审计监督职责，敢于坚持原则，如实揭露和反映审计查出的问题。要把对国家负责与对人民负责作为最高追求，敢于把那些影响生产力进步，影响国民经济健康协调发展的重大违法违纪问题揭露出来，为政府宏观调控和人大强化监督提供重要依据。为防止“审用脱节”，维护审计权威，审计部门要对审计整改情况进行跟踪检查，要对被审单位的审计决定执行情况、采纳审计报告及建议情况、处理审计移送事项结果进行检查和回访，对以往审计问题比较集中的部门和单位，更要作为整改工作的重点，进行连续的不间断的监督，确保经常发生的问题得到解决，杜绝屡审屡犯问题的发生。同时，也要对被审计单位整改情况进行客观的披露，对被审计单位好的做法和经验，及时进行总结推广。做到有一说一，有二说二，客观公正，为被审计单位整改问题，营造一个良好的心理相融环境。
3、强化审计公开，提高社会公信。要通过建立和完善项目公示、结果公告的公开机制，切实维护审计的严肃性，全面提升审计公信力和威慑力。审计项目公示。一是通过审计网站、党政信息网和有关媒体“问计于民”，向全社会公开征集审计项目，邀请公众参与年度审计项目的确定，切实提高审计工作的透明度，广纳贤言、集中民智、反映民意，落实“审计维民，审计为民”的宗旨。二是年度计划项目全部实行审前公示，以网络和被审计单位现场张贴等形式公布审计组长、联系方式、监督电话等内容，欢迎社会各界提供审计线索或意见、建议，接受人民群众监督，全面实施“阳光审计”。审计结果公告。逐步推行审计结果公告制，逐年提高审计结果公告比例。按照“以公开为原则，以不公开为例外”的原则，通过新闻媒体、审计网页或人大、政府等部门组织的会议等多种途径，实行审计结果的全面公开。在公告的程序和方式上，要在地方党委政府与审计公告制度两者之间，找到平衡点，既要尊重地方政府领导的意见，又要有利于审计问题的整改和落实。在公开的内容上，既要公告财政同级审的执行情况，也要公告重点资金、重点工程审计中发现的问题、案件。通过公告，还社会公众以舆论知情权和监督权，促进被审计单位有效整改，促使领导干部转变执政理念和作风，增强审计工作的社会信任度。
4、抓好廉洁从审，树好自身形象。审计是反腐倡廉的尖兵卫士，是监督别人的，只有自身正了，才有资格监督别人，也才能监督好别人。因此，要不断加强审计机关党风廉政建设，按照从严治理审计队伍的指导思想，要求审计人员严格执行“八不准”审计纪律和党员领导干部廉洁自律各项规定，加强审计纪律公示制、审计廉政纪律回访复查，广泛接受社会公众和被审计单位干部职工的监督，打造清廉、务实、为民、高效的审计机关干部队伍，维护审计监督的严肃性、威慑力。
三、强化审计服务意识，构建新型审监关系
审计工作的最终目的是促进被审计单位健全机制，规范管理、提高绩效，维护资产的安全、完整，防范、减少乃至杜绝违纪违规问题的发生。因此，审计机关在工作中，必须立足于发展，不断强化服务意识，在严肃财经纪律的同时，充分发挥审计的“审、帮、促”作用。
1、更新执法理念。要用和谐审计的新理念指导审计工作，既要依法审计，又要与被审计单位和谐相处。要积极探索文明审计，说理式执法，讲究执法技巧。首先要尊重对方，构建诚信互爱的人际关系，创造性地建立联系沟通的渠道，加强彼此的经常性沟通。其次，用换位思考的方法体量对方，给予对方更多的理解，用宽阔的视野、海纳百川的胸怀容人容事，容纳不同意见。第三，大事讲原则，不怕得罪人，既要敢于审计，更要善于审计，一般性问题谦让、宽容、不挑剔。第四，善于听取对方意见，智慧地沟通情况，理性地处理问题，不把简单问题复杂化，也不将复杂问题简单化。第五，要打造高水平的沟通平台，拿出高质量的审计成果、高水平的审计建议，在高层面上沟通，不在低水平、低层面上纠缠不休，在和谐共创中落实审计结论。
2、坚持公平公正原则。国家审计要想获得其他社会组织的认同，获得其他社会组织的依赖和信任，必须做到对审计目标的判断和鉴别立场的公正性，结果的科学性和权威性。而要实现审计结果的公正、公平、科学和权威，除要充分利用科学领域的先进技术和方法外，还要保证审计人员的独立性。包括审计机构的独立性和审计人员的独立性。审计人员独立性的意义在于通过分解权力、明确义务，形成审计人员之间的相互监督和制衡机制，避免其他审计人员的非正当干涉，从而保证审计人员全面、完整、客观地反映审计过程和审计结果原貌，有效防止舞弊行为，特别是集体舞弊行为的发生。审计结果一旦缺乏公正性，在客观上其实是对社会公众的不公平。所以，社会公众对审计监督可能会形成误解，或者产生质疑，甚至对审计结果漠不关心。一旦形成这种局面，审计机关的权威性和公信力就受到严峻的挑战。公正审计执法，公平审计处理，公开审计结果，是对审计机关最基本的要求。
3、寓服务于监督之中。审计机关必须强化服务意识，从微观上深刻查证和分析被监督单位存在的问题，揭示存在问题的原因，寻找解决问题的途径，为提高被监督对象发展能力和后劲服务；从宏观上，将审计发现的问题和情况纳入制度的框架中加以分析，提出完善政策制度的建议和措施，为经济建设把脉和服务。这样，才能找到审计机关工作的切入点和落脚点，寓服务于监督之中，充分体现审计机关工作的价值。
四、统筹审计结果运用，形成部门联动机制
审计不仅要发现和揭示问题，更要根据被审计单位实际，提出切实可行的整改意见，促进制度建设，健全管理体制，防范风险产生。同时，还要努力放大审计效应，建立审计工作联动机制。
1、建立成果共享机制。审计部门要与纪检（监察）、组织、检察、财政等相关部门建立日常联系协调机制，做到互相通报有关情况，共享共用监督成果，对于财政财务收支审计、重点项目建设审计、重点资金审计、经济责任审计和交办审计等，其审计成果信息，尤其是审计查出的违法违纪问题等审计成果信息，除审计法规规定的审计主客体之间分享外，还要在干部管理、使用、监督部门及重点部门之间实现成果共享。
2、强化审计成果运用。审计查出问题的整改是审计工作的重要组成部分，是提高审计成果利用水平、实现审计目的的重要途径，也是发挥审计“免疫系统”功能的重要环节。通过加强对审计整改工作的领导、强化整改责任、加强督查督办、完善相关制度等有力措施，加大整改力度，形成人大监督、政府督办、审计部门指导、被审计单位积极配合落实审计决定和建议的整改工作机制。同时，要灵活地采取多种方式、利用多种渠道，扩大审计报告、审计信息的报送范围，多向其他监督管理部门通报审计成果，最大限度地发挥审计结果的作用。
3、注重部门协调配合。审计机关应建立主管部门、纪检、监察等相关部门协调配合的机制，以及反腐协作机制。对审计机关依法提请暂停拨付与被审计单位违纪违规行为有关的款项，财政部门要及时扣缴和清收应当上缴财政的款项；对审计机关做出的被审计单位补缴税款决定，税务部门应当依法足额征收；对被审计单位及有关人员有违反党纪、政纪行为的审计机关移送给主管部门、或纪检、监察机关的，有关部门应及时查处，并将查处结果书面反馈审计机关；对被审计单位在金融机构的有关存款需要冻结的，审计机关向人民法院提出申请后，人民法院应及时办理冻结手续；构成犯罪的，审计机关应及时移送司法机关处理。要与检察、法院等司法机关建立审计案件的移送和处理协作机制，建立案件处理绿色通道，以提高审计效率和审计的威慑力。
审计自查报告经典15篇
居安思危，思则有备，有备无患。在日常的学习工作中，幼儿园教师都会提前准备一些能用到的资料。资料可以指人事物的相关多类信息、情报。参考资料有助于我们的工作进一步发展。那么，想必你在找可以用得到的幼师资料吧？下面是小编精心整理的"审计自查报告经典15篇",欢迎大家阅读，希望对大家有所帮助。
审计自查报告 篇1
根据《XXXXX公司全面落实审计整改实施办法》（XXXXXXXXXXXX号）有关公司文件精神，结合XXXXXX公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和20xx年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次自查工作顺利进行，XXX公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。
二、严格清查，不走过场
成立清查小组后，XXX公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查，及时自纠
按照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求，XXXXX公司对违规承保、虚假退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX问题、保费核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。
1、违规承保
20xx年度XXXX公司保费收入达XXXXXX元，各险种保费收入、
其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。同时，不存在违规变更条承保及违规降低费率承保的情况。
2、虚假批改或违规注销
各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
3、违规理赔
20xx年度XXXX公司赔付支出XXXXXXXXX元，各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。
4、手续费及中介业务管理问题
未发现将直销业务虚挂为中介机构业务，虚开中介发票套取手续费用于支付给正式员工、无资格保险中介或个人手续费、账外暗中支付手续费等数据不真实情况。严格执行“一条规定”、“两个条件”和三项一致的要求来支付中介业务手续费。
5、农业保险问题
根据农险相关规定，合规承保，合规理赔。不存在虚假承保
农业保险套取财政补贴，违规注销保单及虚假理赔，理赔到户不到位的情况。
6、保费核算问题
不存在通过拆分保单，跨年度调节保费收入或变更险种，或通过上年不出单或批退保单，次年出单或批增，调节年度保费的情况。
7、应收保费问题
在应收保费方面，至20xx年底XXX公司应收保费余额为XXXX万元，其中见费出单以前账龄较长的应收保费比例较大。虽然按规定计提了坏帐准备，但努力降低应收保费仍是一个主要工作，争取在20xx年底有一大幅度的下降。
8、虚列费用
不存在使用xx报销，套取资金用于支付高管和职工薪酬奖金福利、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或贴补市场手续费等数据不真实情况。公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。
9、资金管理问题
不存在通过虚构经济事项或使用xx报销，套取资金用于支付职工薪酬、个人侵占挪用资金以及支付中介手续费或好处费等情况；公司严格按照保监监管政策，不存在帐外暗中支付手续费，或超规定比例支付高额手续费等情况。
10、违规对外担保
20xx年，XXX公司根据上级公司《关于开展XXXXXXXXXXXX有关事项清查工作的通知》（XXXXXXXXX号）及相关文件精神，结合《关于开展对外担保有关事项清查工作的实施意见》中的要求，开展了对外担保行为清查工作，经清查确认，并无通知禁止范围内的对外担保行为。
审计自查报告 篇2
20xx年，云南大源实业有限责任公司工会在上级工会的正确领导下，在公司行政的大力支持下，按照公司工会工作要点的要求，坚持以人为本，务实创新的工作理念，结合公司实际，工会认真履行各项职能，积极开展各项工作，取得了一定的成绩，在公司全体工会会员的努力下，圆满的完成了全年的工会工作，现结合同县总工会签订的工会重点工作目标责任书自检自查如下：
公司自成立公司工会以来，职工入会率达到了99%，由公司副总经理担任工会主席，由公司办公室主任担任女工委主任，并由女工委主任负责工会日常工作，收集、传达并落实上级工会下发的各种文件要求，建立工作档案，按时按要求填报有关报表，完成了工会报刊的征订任务;公司设有大小会议室各一间，为工会工作会议的召集和培训工作提供了良好的场所。公司工会组织，工会经费审查小组、女职工委员健全，按期开展相关活动。积极开展创建先进职工之家活动，定期上报各种统计数据。
1、严格实行政务公开制度，接受群众监督。制作了公司政务公开栏把工作职责、工作人员职责、须公开的政务一一公开。
2、认真开展抗旱救灾捐款活动，共捐款31万余元，奉献出公司工会的一份爱心。
3、依法维护职工合法权益。组织职工参加第七期医疗互助活动，职工参与率达100%。
4、指导职工与企业签订了劳动合同，签订率达100%。维护职工合法权益。
5、充分发挥工会的职能作用，参与公司的民主管理和民主监督，①是发挥职代会和职工大会制度的作用，通过职代会这一民主管理的基本渠道和基本形式，加强民主管理和民主监督。②是督查政务公开工作，及时了解公司政务公开工作进展情况，督促有关部门做好公开事务。③是按照公司的有关制度，参与了公司的相关事务工作以及安全检查、大宗物资的采购、接待费用的报销等等。
(一)是在日常工作中注意听承职工在工作、学习、生活方面的意见和要求，并积极向公司行政部门反映。
(二)2是做好职工的慰问工作，表达工会组织的一份关爱之情。工会对患病住院职工、丧亲教职工家庭能及时进行慰问，对困难职工家庭在春节期间予以慰问。
(三)是关心女工生活，在“三、八”妇女节期间按国家规定给女职工放假半天，并组织到狮山风景区参加牡丹节;按要求督促各部门做好女职工体检和四期保护工作。
(四)是定期组织职工参加业务知识、法律法规、电脑操作的学习和培训。
(五)是积极组织职工开展形式多样的职工文体活动。组织职工参加单位组织的火把节等活动。组建了一支舞蹈队，在12月团县委组织的文艺晚会上赢得了阵阵掌声。
1、开展“创建学习型组织，争做知识型职工”活动。工会参与创建学习型团组织，提高会员的思想政治水平。积极开展学习型团组织创建工作，在公司内开展“三读”活动，制定学习计划，开展学习活动，采取自学、集中学习、座谈讨论、举办知识培训等方式，创建学习型组织。
2、积极参加创建生态文明之家活动，发放创建生态文明之家倡议书，学习创建生态文明之家相关材料。
4、加强各部门建设，制定各部门培训计划并按期组织培训。
5、定期组织业务知识、礼仪、电脑操作、法律法规、工会法等知识培训，并通过问答、问卷等方式进行考核。
女工组织健全完善、管理规范、活动正常，实施女职工技术技能提升工程，按要求在三八节给女职工放假半天并组织她们到狮山参加一年一度的牡丹文化旅游节。
1、工会财务会计管理规范，按时报送各类财务报表和相关材料。
2、工会财务人员齐备，经费审查及时，定期公开财务收支情况。
综上评分，公司工会xxx年重点工作责任制自评分为96分。
审计自查报告 篇3
一、项目基本情况
（一）投资计划情况及资金来源
江津区***************经重庆市江津区发展和改革委员会（津发改投〔20xx〕***号）批准立项，工程总投资估算***万元。资金来源：争取上级资金补助及业主自筹等多渠道筹集。
（二）概算情况
本工程设计概算报经重庆市江津区发展和改革委员会委托重庆新瑞会计师事务所有限责任公司进行了审查（新瑞造价〔20xx〕**号），审定概算（津发改投〔20xx〕***号）总投资*****万元，其中：第一部分工程费用***万元；第二部分工程建设其他费****万元；第三部分基本预备费****万元。
（三）工程招投标情况
本工程于20xx年5月7日公开委托招标。L1标段共有50家投标人购买招标文件，截止20xx年6月16日共有11家投标人递交了投标文件；L2段共有34家投标人购买招标文件，截止20xx年6月16日共有12家投标人递交了投标文件；
该工程L1标段的最高限价为20xx.57万元，L2标段的最高限价为1157.51万元。
20xx年6月30日10：00，在重庆市江津区大西门房地产交易大楼六楼会议室，在重庆市江津区招标办、江津区发改委、江津区监察局的监督下，进行了公开开标，经评标委员会评定，重庆博达建设集
团股份有限公司为L1标段第一中标侯选人，重庆市江津区方正建筑工程有限公司为L2标段第一中标候选人。并公示数日，未收到异议。重庆博达建设集团股份有限公司为L1标中标人，中标价为人民币****万元；重庆市江津区方正建筑工程有限公司为L2标中标人，中标价为人民币********万元
（四）合同签订情况
于20xx年7月10日与重庆博达建设股份有限公司签订L1标段施工合同，合同金额￥*********万元（含安全文明施工措施费：￥***万元）。与重庆市江津区方正建筑工程有限公司签订L2 标段施工合同，金额￥*****万元（含安全文明施工措施费：￥****万元）
合同约定的结算方式：结算总价=∑主体工程结算价+基础工程结算价+措施费+规费+安全文明施工专项费用+税金+分部分项工程量清单新增或变更等引起的增（减）子项综合单价×增（减）子项结算工程量 +合同约定其它费用。
（五）工程勘察、设计及监理情况
20xx年10月委托重庆市得森建筑规划设计研究院有限公司对玉观廉租住房建设项目进行设计。设计费用为***万元。
20xx年3月3日，委托重庆南江地质工程勘察院对本工程进行地质勘察。
20xx年7月3日发布该工程监理招标公告，在规定时间内共有9家投标人申请购买招标文件，截止7月17日共有8家投标人递交了投标文件。经评标委员会评标推荐重庆凯弘工程咨询有限公司为第一中标候选人，中标监理服务费为***万元。于20xx年7月20日签订监理服务合同。
（六）开竣工时间
本工程L1标段于20xx年8月10日开工，20xx年6月20日竣工；合同工期270天，因各类原因施工单位提出延长工期108天，经业主现场代表审核同意延期***天。
（七）工程主要变更情况
1、变更增加基础超深；
2、保温隔热屋面原施工图中为保温砂浆，设计变更为挤塑聚苯保温板；
3、电气工程暗装改为明敷，电气配管改为槽板。
（八） 业主审核结算的初步意见
L1标段合同价为****万元，施工单位报送审金额为********万元。超出合同主要原因：变更增加基础超深以及其它相关设计变更、会议纪要等。经委托大华建设项目管理有限公司重庆分公司审核结算，审定金额为*********万元（其中存在争议*****万元）。
L2标段合同价********万元，施工单位报送金额为*******万元。超出合同主要原因：变更增加基础超深以及其它相关设计变更、会议纪要等。经委托重庆嘉川建设工程造价咨询有限公司审核结算，审定金额为*******万元（其中存在争议********万元）。
（九） 存在争议原因
两个标段均存在争议为：施工合同P17约定“主体工程的结算价以中标人投标报价时的量价办理结算。除因设计变更、招标人确认的施工变更等因素外，无论实际工程量与工程量清单中的工程量相比其量差大小如何，招标人均不再调整工程量，也不再对工程量清单中的
漏项进行调整。”施工单位核算主体工程量与招标清单量有较大出入，要求对该部分错项按实结算，逐存在争议。
二、工程效益自我评价
***************位于珞璜工业园B区玉观片区，规划用地61700平方米，房屋总建筑面积63000平方米，其中：住宅面积61200平方米，非住宅（配套公共用房）1800平米。套型建筑面积在30-50平方米范围内。共有住房合计1448套，能解决约3330人住宿问题。
xxx有限公司
二Oxx年七月七日
审计自查报告 篇4
，我局的党风廉政建设工作在县委、县人民政府的正确领导下，结合工作实际，根据县纪委全会精神和《责任书》的要求，按照考核内容及量化标准，认真组织专人负责落实，逐项开展了自检自查，现将我局开展的党风廉政建设责任制自查工作汇报如下：
1、建立健全了党风廉政建设责任制，制定和完善了配套制度。年初，研究制定了《县审计局关于20党风廉政建设工作计划》，成立了党风廉政建设领导机构,明确了工作分工和职责范围，对年党风廉政建设工作目标任务进行细化分解，落实到具体的责任人，形成了主要领导亲自抓，分管领导具体抓，形成一级抓一级，层层抓落实的工作机制，党风廉政工作做到了年初有安排，半年有小结，年终有总结。
2、坚持学习制度，努力打造学习型机关。一是认真组织领导干部学习了《国家审计准则》、《审计法实施条例》、《中国*党员领导干部廉洁从政若干准则》、中央“5个严禁、17个不准、5个一律”和省委“五不准”换届纪律要求等党纪条规和国家法律法规。二是3月12日，组织全局干部职工学习了《县党风廉政建设责任书》的内容，结合实际，认真研究制定了年度党风廉政建设工作计划，并对工作统一部署和安排。三是开展党的十八大精神学习教育。全局采取自学、专题讨论和撰写心得体会文章等形式，认真贯彻学习党的十八大全会精神。
全年积极落实县委、县政府、县纪委等上级部门批办的事项，严格按照《责任书》要求，抓好党风廉政建设工作，亲自主持专题会议，听取班子成员汇报党风廉政建设落实情况，主动与班子成员交心谈心，针对工作中存在的问题，结合审计工作实际，多次深入被审计单位调查研究，掌握领导干部的工作作风和廉洁自律情况，做到了重点工作亲自过问抓落实。通过上好廉政党课，不断增强干部职工的廉洁自律意识，强调廉政建设的重要性，在工作中，要求干部职工严格执行《廉政准则》和审计纪律“八不准”等规定，告诫干部不以权谋私，针对领导干部中可能出现的问题,做到了早打招呼,并严加督促，保证了全局干部职工依法行政，廉洁从审。
根据党风廉政建设责任制考核标准的任务，按照“一把手”负总责、班子成员各负其责、一级抓一级、层层抓落实的要求，我局班子成员积极协助主要领导抓好党风廉政建设工作，召集分管部门认真研究党风廉政建设工作，对各股室落实党风廉政工作进行了安排和布置，并结合审计工作，对分管股室进行了指导和督促，通过与分管股室负责人交心谈心，通过组织分管部门党员干部，大力开展党风党纪、遵纪守法正反典型警示教育学习活动，使全局审计干部牢固树立了法治观念、纪律观念，做到坚持依法审计、依规办事。
1、为进一步增强党员领导干部廉洁从政自觉性，树立和弘扬良好作风，深入推进反腐倡廉建设，我局于8月在全局党员领导干部中深入开展了学习“保持党的纯洁性，迎接党的十八大”为主题的教育月活动。于8月17日下午，组织全体干部职工进行正反典型案例宣传教育，一是学习了陈超英、杨善洲等同志先进事迹，组织观看保持党的纯洁性教育专题片《保持党的纯洁性迈向伟大复兴》，并观看了《苏共二十年祭》、《领导干部从政道德启示录》、《领导干部从政道德警示录》等领导干部典型违纪违法案件警示片。二是主要领导结合审计行业特点和其本人对学习教育活动的体会，以《强党性、转作风、树形象--用实际行动迎接党的十八大胜利召开》为题，给党员干部上了一堂精彩的党课。并要求党员干部要加强政治理论学习，提高思想觉悟，夯实理论基础，不断提高分析和解决问题的能力，将学习教育成果运用到具体工作中去。同时要求班子成员要加强调查研究，密切党群关系，牢固树立为民服务的理念。
2、认真组织撰写党风廉政建设宣传信息稿件，并积极投送党风廉政信息稿件。
1、重监督，确保廉政高效。为了保证廉政制度落到实处，对审计事项进行全面督查，一查审计程序是否合法，二查审计记录审计内容是否全面，三查工作底稿是否审清、审细、审透和审严，四查审计“八不准”纪律有无吃、拿、卡、要等不廉洁行为，五查提出的审计建议和意见是否有针对性，是否切实可行等，真正做到执法到位而不越位。
2、重自律，增强廉政底线。领导班子成员能严格执行《党员领导干部廉洁自律若干准则》，加强廉政修养，自觉抑制有损领导干部形象的不良行为，如实填写个人重大事项、收受礼品礼上交和收入申报等廉政档案，实行政务、财务、党务“三公开”，主动接受群众和上级的监督。多年来我局全体干部遵纪守法，认真履职，未出现行政过错或受党政纪处分现象。
按规定严格遵照程序，认真办理上级纪检监察机关转办、交办的信访件及信访案件，在机关人少事多的情况下，认真开展好县委、县政府、县纪委和县委组织部交办的各项审计任务，及时向相关上级部门上报了专项情况报告，有力地维护了财政经济秩序，提高了财政资金使用效益，切实保障了经济和社会的健康发展，树立了良好的政府机关形象。
一是充分发挥审计职能，加强对重点项目资金和民生项目资金的审计，坚决查处和纠正有损人民群众的不正之风，确保党和政府的惠民政策落到实处，切实维护弱势群体的合法权益项。二是以群众满意为根本目的，认真开展好2014年民主评议工作，切实纠正损害群众利益的不正之风，不断加强机关作风建设，提高机关服务水平。
强化组织领导，加强制度建设，认真开展形式多样的法制宣传教育活动，认真履行《审计法》赋予的职责，按照审计署8号令要求，严格审计程序，审计事项做到事实清楚，定性准确，处理恰当，凡所涉及到的审计处罚和审计决定坚持以事实为根据、以法律法规为准绳，依法行政，切实督促整改，使审计监督收到明显成效。
根据《屏边县贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系-2014年工作规划〉任务分解》要求，结合审计工作实际，一是重点强化对财政财务收支情况真实性、合法性的审计监督，审计项目逐步推行绩效审计，加大了对重点部门、重点项目、重点资金、专项资金的审计力度。二是积极开展经济责任审计，切实加强对领导干部的监督管理，从源头上预防和治理腐败。目前已完成了18个项目的审计工作。三是积极协助配合责任单位完成其他项目工作。
审计自查报告 篇5
经济责任审计自查是深入贯彻“三个代表”重要思想、推进依法行政的一项重要工作，是对我局行风建设工作的一次全面检验和有力促进，对于我们更好地履行审计自查工作，更有效地推进我县人口和计生事业发展，具有十分重要的意义。
我局对此高度重视，把审计自查作为当前压倒一切的工作来抓。局领导立即召开经济责任审计自查会议,，部署每一阶段的工作重点。5月底前要积极进行宣传发动，采取多种形式虚心听取社会各界对我局行风建设的意见、建议，7月底前全局行动开展自查自纠，并对存在的问题进行了扎实整改。通过这次活动，使我局人人参与自查，深入自查，为审计自查的纵深发展打下了良好基础。现将自查自纠情况报告如下：
一、近三年审计自查建设取得的成绩
近年来，我们把审计自查工作摆在全局工作的突出位置，围绕中心强职能，以人为本强素质，健全制度强管理，在全局基本形成了“工作赛实绩，服务赛质量，执法赛水平，廉洁赛奉献”的行业风气和工作氛围，有力推动了审计自查工作的发展，使审计在地方经济建设中的积极作用得到了充分发挥。
1、强化中心意识，机关政令畅通。我们始终在思想上、行动上与县委、县政府保持高度一致，坚决服从县委、县政府的安排，工作上不搪塞推诿、不敷衍应付，做到了令行禁止，保证了政令畅通。
2、规范审计行为，提高自查水平。我们始终认真贯彻《审计法》开展自查，坚持依法审计，严格执法程序，准确引用法律法规，加强执法监督，使审计自查水平不断提高。并严格按照要求规范对社会抚养费的征收。
3、加强队伍建设，转变干部作风。我们以“五好”为目标，加强领导班子建设，使班子成员自觉带头学习，带头遵守机关纪律和审计自查纪律，主动深入一线工作，先锋模范作用得到了充分发挥；我们坚持以科学的理论武装人，以学习培训提高人，以先进典型带动人的思路，组织干部职工认真学政治、学理论、学法律、学业务。三年半来，共开展各类学习130多课时，使干部职工的思想道德素质和文化业务素质明显提高。我们坚持认真落实党风廉政建设目标责任制，加强廉政建设，使机关没有出现重大不廉洁问题和严重背离职业道德的现象，没有信访案件。
二、自查自纠、发现问题
只有找准问题、认识问题，才能有效的解决问题。在接下来的这段时间，我局将集中精力、集中时间，狠抓“三问”搞自查。一是上门请问搞自查。我们在采取聘请行风监督员、发送征求意见函、向社会公开承诺、开通电子举报信箱、设立举报电话、召开座谈会等方式诚心诚意地向社会各界征求意见的同时，组织由班子成员带队的工作组，主动上门向乡镇主要负责人、人大代表、政协委员征求意见；二是扪心自问搞自查。我们要求全局干部职工把自查方案上的六条标准作为自身作风建设的一面镜子，进行自我对照，认真开展批评与自我批评，查找问题，反省不足，并写出了详实的自查报告；三是不耻下问搞自查。7月初，局党组将分别召开局中层和一般干部职工会，向干部职工了解我局行风建设中存在的问题和不足，征求他们对于加强行风建设的意见、建议。对意见进行梳理、归纳。
三、整改的主要情况
纠正错误，改进不足，推动工作，是此次经济责任审计自查的最终目标。为此，我们本着“边自查，边整改”的原则，痛下决心，坚定信心，强化领导，明确责任，狠抓落实，严格做好整改。具体整改如下：
1、对于重监督、轻自查的问题，经过局党组会议研究，决定在今后的审计自查工作中做到监督与自查并重，寓自查于监督之中：一是要求各业务科室加强对审计结果的分析研究，注重从制度和机制上提出解决问题的意见和建议，把审计结果转化为宏观经济监管决策和措施。二是每年选择1至3个审计项目，进行效益审计自查，揭露和反映财政资金管理、使用中的损失浪费等问题，促使节约财政资金和提高资金使用效益，使审计自查工作逐步由财政财务收支审计自查向效益审计自查转变。三是加大跟踪落实力度。每年有计划地对上一年度所审计自查的项目，所做出的审计决定和提出的审计建议，以及领导对审计报告所做的批示等，进行跟踪检查，督促落实和整改到位；四是要在审计工作中，积极查找经营管理中存在的漏洞和不足，建立完善规章制度，促使其规范管理行为。
2、对于审计执法尽度过宽的问题，我们一是重申审计自查执法责任制，要求全局干部职工在审计自查工作中要把维护国家和人民的利益作为第一要务，牢固树立护法意识，严肃查处和遏制经济领域里的违法违规问题，要确保审计自查结论落实率达到90%以上；二是将审计自查结论落实情况纳入年度目标考核，将考核结果与科室评先评优紧密挂钩，以促使各科室认真督促整改纠正问题，确保审计自查效果；三是对无故超期不落实审计结论、拒绝推诿、软磨硬缠的领导和科室，我们将依法采取强制措施进行落实，以树立此次自查的威信；
3、对于教育培训力度不够的问题，我们借创建省级优质服务县之契机，规定每年开展各类集中学习不少于40课时，自学人平不少于80课时。要求通过学习，使干部职工的政治理论和业务工作水平进一步提高。同时，针对审计自查工作效率不高的问题，实行“审计自查项目限时制”，要求所有科室审计自查项目必须在限定时间内完成。对于没有在限定时间内完成的，将追究分管领导、科室负责人的责任，以促使提高审计自查工作效率，杜绝审计自查工作的拖拉现象。
4、对于审计纪律执行不严的问题，我们将大力推行二项廉政制度。一是强化局长参审制。要求分管局长跟着项目走，加强对科室人员执行审计纪律情况进行跟踪监督，一把手负责监督分管局长。三是坚持审计自查下访制。每半年由局党组指定人员组成审计自查下访小组，到下属单位走访座谈，了解下属单位对审计自查的配合参与情况。通过二项制度，把干部职工的行为置于领导和群众的监督之下，使干部职工不能违纪、不敢违纪。
四、今后加强审计自查的主要措施
经济责任审查是阶段性的，是一项长期任务，只有长抓不懈，才能巩固成果，保持良好的机关形象。为此，今后我们将从以下几个方面着手，狠下功夫，把审计自查工作深入持久的抓下去：
1、在转变观念上下功夫。我们将组织干部职工认真了解审计发展自查的重要性，进一步消除就审计论审计、就事论事的思想现状和思维方式，注重发挥审计自查行风监督的建设性作用，并采取有力措施，解决单位在审计自查过程中存在的问题，为促进党政决策和宏观管理当好参谋。并充分发挥审计工作的帮促作用。
2、在充分履职上下功夫。我们将继续贯彻好“全面参与审计自查，重点监督加强管理”的工作方针，认真落实审计自查工作，改进审计自查方式方法，变被动审计为主动监督，变事后监督为事前防范，努力拓宽审计自查领域，扩大审计自查工作覆盖面，依法加强对各项财政财务收支真实、合法、效益的审计自查监督。力争通过今年审计自查，使我局规范财政财务管理，资金使用效益不断提高；逐步减少或消除违法违规问题。
3、在依法行政上下功夫。我们将严格贯彻《行政处罚法》、《行政许可法》、《审计法》的规定和《审计署六号令》的要求进行审计自查，规范执法工作的每一个环节，对审计自查报告和审计自查决定实行复核，认真落实执法责任制及其追究制，确保我们的审计自查工作过硬、经得起检验；另一方面，严格依法审计，对审计自查中查出的重大违法违规问题，坚决依法上报、依法处理、依法移交，决不姑息迁就。
4、在提高素质上下功夫。转变作风必须提高素质。新形势下，没有高素质就谈不上好作风。为此，我们将按照方针要求，认真落实学习规划，采取“以机制促学，以培训促学，以考试促学，以实践促学，以竞赛促学”等办法，分专题、有计划地组织干部职工进行政治、理论、业务学习，提高人员综合素质。 五在廉政建设上下功夫。廉政建设是加强行风建设的`举出，直接关系到审计自查工作的成败。为此，我们将以经济责任自查活动为契机，进一步强化责任感和使命感，更加绷紧廉政建设这根弦，加强领导班子建设，强化学习教育，强化制度建设，从组织领导上、思想防线上、制度机制上预防和制止违法违纪问题的发生。
审计自查报告 篇6
我局自建局以来，始终重视档案工作，各届领导关心支持档案工作，为档案的整理归档、开发利用、安全保管与保护，奠定坚实的基础，使档案在为局机关的各项工作服务中发挥了不可替代作用，促进了我局各项事业的顺利开展，已连续十年被认定为省颁二级档案室。长期以来，在上级档案局、县委、县人民政府的正确领导和县档案局的指导下，在局各股室密切配合下，通过档案人员的努力，较好地完成了档案的收集、整理、归档工作及各项制度的建设和落实工作。保证了各项工作落实到实处，充分发挥了档案利用工作的作用。
一、加强领导，细化管理
（一） 建立了档案工作领导小组
1．我局建立了档案工作和档案鉴定销毁工作领导小组，由局长和分管机关的副局长、办公室主任任组长和副组长，专职和兼职档案员为组成人员，把档案工作列入了单位年度和中长期工作计划或规划，组织有关人员学习了《档案法》、《档案法实施办法》及《河南省档案管理条例》等档案法律法规，积极配合县档案局的工作，支持档案人员参加市里档案部门组织的业务培训班，提高本单位档案人员业务水平和业务技能，特别是今年，逐条对照认真落实，添置了必要的设备、设施，购置了铁皮柜，配备了灭火器、防光窗帘、温湿度计，增设了阅档室和荣誉室。
2．我局对各类档案实行了统一管理，文书档案、业务档案、声像档案、会计档案四个门类的档案齐全。
（二）档案管理
1．建立健全了档案管理制度，并把这些制度上墙。具体有：档案的立卷归档制度、档案借阅制度、档案保密制度、档案鉴定销毁制度、档案员岗位责任制度等。
2．编制了档案分类大纲和方案。编制了案卷目录、案卷文件目录、归档文件目标、业务档案总目录、分类目录、会计档案目录、声像档案目录等检萦工具。
3．编制了各种门类档案保管期限表，严格执行了档案鉴定、销毁制度，档案管理基本情况统计比较齐全，并按规定及时上报。
4．档案管理现代化建设已引起局领导的高度重视，并列入了局机关的工作计划。
二、加强档案业务建设、提高服务水平
根据上级档案行政管理部门和县级档案局的规定结合本单位实际，建立了齐全、完整、符合规范的全宗卷；制定了科学的档案分类方案或分类大纲，并能严格执行；确定了本单位文件材料的归档范围和不归档范围，制定了各门类的保管期限表，档案保管期限划分准确,各门类档案经过系统化整理，按规定实行了本单位集中立卷或部门立卷制度。近十年的档案、文件中没有用铅笔、圆珠笔等书写的不符合档案保护技术要求的字迹。收集、保管了与单位主要业务有联系的资料齐全、完整、并进行规范整理。成立了档案鉴定领导小组，并按有关规定和规章定期进行档案鉴定工作。档案和资料柜、架排放符合规定要求，编制了档案、资料存放示意图。档案和资料收进、移出有严格的登记、审批手续。建立了档案库房温、湿度纪录，库房温、湿度达到国家规定标准。对近五年内保管的档案、资料进行过全面清查，对存在的问题有处理意见和处理结果。档案保管安全，有“八防”措施。档案统计内容全面，统计数字准确。严格执行《档案法》与有关规章制度，确保档案的安全和完整。档案人员每年都能积极参加档案专业培训，并取得了合格证书，定期或不定期组织本单位有关人员开展档案工作法律、法规、规章的学习。20xx年至20xx年因档案工作成绩显著，每年都获得县档案局的表彰、奖励。
三、档案信息资源的开发和利用
（一）为了满足档案对机关和社会各界的利用，编制了全宗介绍大事记、数字汇编、组织沿革等专题材料，为综合档案的开发利用提供了方便。
（二）建立了“档案借阅登记簿”、“档案利用效果登记薄”，档案信息资源得到开发利用。近几年来，局领导对档案开发利用已高度重视，将它视为领导决策的可靠依据和服务于局机关工作的一项重要工作。
总之，汝南县审计局十分重视档案工作，一是建立了档案管理领导小组，为档案工作提供了可靠的组织保证；二是把档案工作列入全局的年度目标考核之中，同其他工作一起检查、一起考评；三是不断加强了基础设施建设，为档案提供了安全保证；四是确定了政治可靠、责任心强、有工作能力的专职档案管理人员，并为档案室工作营造了宽松的工作环境；五是制定和完善了各项规章管理制度，使档案工作逐步走上了了制度化、科学化、规范化管理的轨道。并积极动员全局人员，进一步加强档案工作标准化、规范化、现代化管理，充分强化了档案管理工作，发挥了档案资源的服务作用，为社会各界和本单位的发展提供良好的服务，为领导决策和信息利用提供了可靠详实的依据。
审计自查报告 篇7
近年来随着工会组织在企业中的重要性日益凸显，工会审计自查成为一项必要且关键的工作。工会审计自查报告的编写对于提升工会组织的管理水平、加强工会权益保障以及促进和谐劳动关系具有重要意义。本文将从标题所指的工会审计自查报告的具体内容展开详细阐述。
一、
工会审计自查报告首先需要写明，介绍审计自查的目的和背景，概述整个报告的结构，以及列举一些本次审计的基本情况，例如审计时间、区域范围等。
二、工会组织情况
在审计自查报告中，需要详细描述工会组织的基本情况，包括工会成立的时间、会员数量及占比、组织结构、工作职责等。同时，还应对工会经费开支进行审计，包括会费征缴、使用情况等。
三、工会工作开展情况
对工会工作的开展情况进行全面的审查，包括但不限于以下几个方面：
1. 工会组织活动的管理：审查工会组织开展的各类活动，包括组织职工参加培训、旅游、文艺演出等活动，评估这些活动是否符合工会组织的定位和职责。
2. 维权工作的开展情况：审查工会是否积极参与与劳动者权益有关的活动，例如协商谈判、劳动争议调解等，评估工会在维权工作中的效果和作用。
3. 劳动保障工作的开展情况：审查工会对违反劳动法律法规的企业进行检查和整治情况，评估工会的监督效果。
四、工会财务状况
审查工会财务状况是审计自查报告的重要内容之一。可以从以下几个方面进行财务审计：
1. 经费来源和使用情况：审查工会由会员缴纳的会费是否规范、合法，以及各项工会活动所支出的费用是否合理、真实。
2. 财务报表的编制和真实性：审查工会财务报表的编制是否符合财务管理规定，财务信息是否真实可靠，并与相关会计科目进行核对。
五、工会制度和内部管理
审查工会的内部管理，包括工会章程、工会决策程序等方面，评估工会制度的健全性和执行情况，以及检查工会的内部管理是否规范、高效。
六、问题和建议
在审计自查报告中，需要列举出发现的问题，并提出相应的建议。问题可以包括工会活动存在的不规范行为、财务状况的问题、内部管理方面的不足等。建议应该明确具体，有针对性地提出改进措施，为工会组织提供优化和改进的路径。
七、总结和感言
审计自查报告应该以总结和感言作为结束。概括报告的核心内容，总结审计的主要发现和主要问题，并对工会组织未来的发展提出期望和希望。
工会审计自查报告是一项详细、具体且生动的工作，其编写需要对工会组织的情况、工作开展情况、财务状况、制度和内部管理等进行全面审查。通过审计自查报告的编写，可以帮助工会组织更好地提高管理水平，加强工会权益保障，促进和谐劳动关系的建立和发展。
审计自查报告 篇8
工会审计自查报告是工会组织根据法律法规和内部规章制度，在一定时期内对工会经济收支、资金管理、资产状况、业务运行等方面进行全面检查和评估的重要文件。这份报告是工会自身对经济活动进行透明化监管、追求公正、公平、公开的一种体现，它不仅是工会自查自纠的重要工作之一，也是向会员会议和整个社会公众交出一份财务状况与业务运作的盈亏表。
工会审计自查报告首先需要进行财务状况的分析。在这一部分中，工会将会逐一列出工会本期各项收入、支出，以及资金使用情况。同时，还将对具有较大影响的收支进行明细分析，例如福利发放、职工代表培训、委员会活动等方面的费用。对于一些突出的问题，如滥用权力、挪用公款等，将进行深入调查并提出相应的整改意见。通过这一部分的分析，工会可以清楚地了解自身的经济状况，及时发现存在的问题，并采取相应措施进行解决。
工会审计自查报告还要对工会资产状况进行评估。资产评估是对工会固定资产、无形资产和长期投资等进行估值的一项工作。通过评估，工会可以了解自身资产的总体价值、增值情况以及资产配置结构等信息。同时，评估还可以识别资产价值被低估或高估的情况，为工会的资产管理提供基础数据。工会还需对不动产、设备设施等进行实地核查，确保工会资产的真实性和完整性。
除了财务状况和资产状况，工会审计自查报告还需对工会的业务运作进行全面的评估。工会作为职工的代表，其工作范围涉及社保、工资福利、劳动合同等多个方面。因此，工会需要评估自身在这些方面的运作情况。例如，在社保方面，工会需评估自身在组织职工参加社保、催缴费用、处理社保事务等方面的工作是否得当；在工资福利方面，工会需评估自身在参与工资协商、处理工资纠纷等方面是否积极主动；在劳动合同方面，工会需评估自身在起草、评议、履约等方面的工作是否完善。通过全面评估业务运作，工会可以找出存在的问题和不足，以便进行改进和提高。
小编认为，工会审计自查报告是工会组织在一定时期内对经济收支、资金管理、资产状况、业务运行等方面进行全面检查和评估的文件。这份报告的撰写需要详细具体，生动描述工会的财务状况、资产状况和业务运作情况，并提出相应的问题和改进意见。通过工会审计自查报告的编写，工会能够及时了解自身存在的问题，并采取相应措施进行整改，以保障工会的公正、公平、公开运营，为职工权益的维护与发展提供保障。
审计自查报告 篇9
我局对历年所有审计项目进行了自查，通过自查，我局发现其中有8个审计项目存在问题，对此，我们制定了整改措施并严格抓好落实，现将我局自查整改情况汇报如下：
一、项目审计基本情况
1、xxx中小学校舍粉刷工程1标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
2、xxx中小学校舍粉刷工程2标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx。
3、xxx中小学校舍粉刷工程3标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
4、xxx中小学校舍粉刷工程4标段，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
5、xxx幼儿园食堂燃气管道，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
6、轮台镇中心小学燃气工程，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
7、xxx学生宿舍、实训设备厂房，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
8、xxx小学教室、xxx小学教室、xxx锅炉房，送审价xxx元，审定价xxx元，核减额xxx元，核减率xxx%。
二、存在的问题
经过我局对历年所有审计项目进行自查，通过自查我局发现以上审计项目核减率均超过15%，越过了审计标准的红线。
三、整改措施
我局将进一步建立健全各项审查制度，加大项目工程量清单的审查力度，加大对所有项目预算控制价的审查力度，加大对项目设计变更的审查力度，加大对施工单位和监理单位的监督力度，加强对施工单位和监理单位相关人员的培训，建立健全各项检查监督制度，坚决杜绝以上类似问题的发生。
四、下一步工作计划
今后我局将进一步加强各个环节的监管和审查，严格按照相关程序操作，坚决按照审计标准执行。
审计自查报告 篇10
内部审计自查报告
随着企业的不断发展壮大，企业内部管理面对着愈加复杂多变的挑战，为了更好地维护企业自身的竞争优势与维护自身合法利益，企业需要进行内部审计，以全面检查企业内部财务、管理、运营等各方面情况，及时发现问题，并给予合理、及时、有效的解决方案。
内部审计是企业内部管理的一项重要工作，针对企业内部各个业务流程、部门之间的协调配合、规章制度执行等方面进行检查和评估，以确定企业存在的问题和内部控制方面的薄弱环节，并提出针对性的建议和改进措施，以保障企业管理体系的规范化、科学化、有效性。
为了能够更好地进行内部审计，可采取自查报告的方式，全面、系统地审查企业财务、管理、运营等各个方面，从而及时发现问题并提出解决方案。内部审计自查报告应包括以下内容：
1. 财务管理方面：主要针对企业的财务核算流程、会计凭证、成本核算等方面进行检查和评估，重点关注企业的财务管理流程是否完整、准确、合法，并提出相应的改进措施和建议。
2. 资产管理方面：主要关注企业资产管理情况，包括资产类型的划分、管理方法的制定、设备设施的购置和维修等方面，重点查看资产管理的制度与流程是否规范，提出相应的改进意见和建议。
3. 人力资源管理方面：关注企业的人员录用及培训、薪酬管理、绩效管理等方面，重点关注企业人力资源管理制度是否健全、流程是否规范，提出相应的改进措施和建议。
4. 风险管理方面：针对企业可能面临到的各种风险情况，包括经营风险、市场风险、信用风险、人为因素风险等方面，重点评估企业的风险防范措施是否有效、完整，提出相应的建议和改进措施。
5. 内部控制方面：关注企业内部各个部门之间的协调配合、规章制度执行等方面，重点关注企业内部控制制度是否健全、有效性如何，提出相应的改进意见和建议。
内部审计自查报告的编写，需要进行详细、全面的扫描，以保证检查的全面性、及时性和科学性。在报告中，需要明确列举出企业存在的问题，并针对问题提出相应的改进措施和建议。当然，在实际操作中需要注意，不仅要查问题，更要明确各个问题的原因并提出相应的解决方案。
在企业内部，内部审计部门需要对自查报告进行反复评估、总结，以不断完善内部审计管理体系，确保企业管理体系的规范化、科学化、有效性。同时，也要与企业各个部门紧密协作，彼此协调配合，实现内外部协同，共同推动企业成长和发展，保障企业利益和发展的可持续性。
总的来说，内部审计自查报告是企业内部管理的重要手段，对于企业的长远发展和竞争优势具有非常重要的作用。通过内部审计自查报告，企业管理者可以更好地了解企业的内部情况，及时发现问题，并提出科学、合理、及时的解决方案。同时，也可以推动企业内部管理体系不断完善，提升企业内部管理水平，确保企业可持续发展。
审计自查报告 篇11
在省审计厅和市委、市政府的领导下，在市依法治市办公室的指导下，我局在“六五”普法工作中，严格按照省厅“六五”普法工作规划和我市依法治市第四个五年规划（20xx－20xx年）的要求，认真开展“六五”普法活动，全面落实“六五”普法工作的各项任务，增强了审计人员的法制观念和依法审计的能力，取得了明显的成效。现将有关情况报告如下：
一、开展普法工作的措施
（一）健全组织机制，确立普法目标
1．完善法制宣传领导体制。按照市委、市政府的工作要求，我局进一步强化了组织机构，及时成立了由局党组书记、局长任组长，分管领导任副组长，各处室负责人为成员的普法工作领导小组，全面部署“六五”普法工作，并将工作机构设在法规处。
2．进一步完善市、县（区）两级审计机关普法工作领导机构。我市两级审计机关切实加强对法制宣传教育工作的领导，健全普法及依法治理领导机构，落实“一把手”负责制，明确领导职责，建立和完善领导小组定期会议、年度工作汇报、工作督查等制度，自觉接受党委、人大、政府对法制宣传教育工作的检查监督。
3．建立健全协调配合的法制宣传教育工作机制。我局明确由法规处负责规划的实施，做好组织、协调、指导和检查法制宣传教育等日常工作，帮助解决法律问题，加强对审计人员学法执法情况的检查监督。机关党委、人教处和其他有关部门分工负责、协调配合，共同做好法制宣传教育工作。
4．制定普法规划指导普法工作。我局努力推进依法行政和依法审计，认真规划，研究制定了《市审计机关开展法制宣传教育的第六个五年规划》和《市审计机关法制宣传教育第六个五年规划实施方案》，对全市审计机关开展“六五”普法工作进行了统一安排部署，做到了机构人员、工作和经费三落实，形成了普法工作一把手挂帅，分管领导专门抓，办公室具体抓的齐抓共管的良好局面。
5．确立普法目标。根据我市的经济和社会发展状况，结合审计工作实际，我局明确了普法目标，即：通过扎实开展法制宣传教育工作，增强全市审计人员的法律意识和法律素质，提高全市各级审计机关依法审计的能力和水平，推动依法审计、文明审计和全面履行审计监督职责，增强被审计单位依法行政、依法理财、依法接受审计监督的意识，在全市营造自觉遵守审计法律法规、主动落实审计意见、积极支持和配合审计工作的良好社会氛围，充分发挥审计“免疫系统”功能在国家治理中的作用。
（二）强化学习培训，提高审计队伍素质
1．加强对全体审计人员的法制宣传教育，着力提高依法行政和公正执法能力。我局健全和落实审计人员学法制度，实现法律知识考试考核工作的规范化。利用冬训集中学习、申领执法证自学、开展专题讲座学习等方式，做到领导干部带头学法用法护法，保证全市审计人员每人每年学法不少于40学时。东海、赣榆、新浦等县区审计局每周固定时间开展学习，由局领导和业务骨干轮流主讲；我局开展“身边的人讲身边的事”活动，由业务骨干主讲。通过法制宣传教育，树立了审计人员有权必有责、用权受监督、违法要追究的观念，提高了审计人员学法用法的自觉性和积极性，增强了审计人员依法审计的能力。
2．培养法制宣传教育队伍。我局根据需要充实了法制机构工作人员，组织开展法制宣传教育工作者学习培训活动，提高了法制人员的政治、法律素质和业务能力。目前已有3人独立开展了全市审计法制培训，4人多次到县区审计局指导审计法制工作。
3．创新学习培训方式。一是采取多种方式重点培训。我局在年初就制定培训计划和日程，落实培训时间、培训方式和培训内容，坚持利用冬训时间集中培训及其他时间自学培训。为了全面推行审理制度，我局在冬训期间重点对审理工作和审理要求进行了培训，分别到县区审计局开展了6场专题培训。不仅要让审计业务人员和审理人员掌握审理流程和要求，更要让局领导和综合后勤人员知道审理工作、明确审理要求，营造全面推行审理制度的大环境。二是加强制度建设。近几年来，我局制定了《审计执法过错追究办法》、《审计项目审理工作办法》、《审计项目质量检查办法》、《审计听证制度》、《依法行政情况报告制度》、《行政执法人员评议考核办法》、《普法宣传工作制度》等一系列规章制度，并不断进行修订完善，以适应审计工作需要。三是学习培训与审计实践相结合。通过培训，使全局同志随时了解和掌握新颁布以及修订完善的各项法律法规，从而在审计过程中，能够准确地判断违纪违规问题的性质、违反的法律法规条款以及法律法规进行处理处罚的依据。此外，还将审理过程中发现的问题进行汇总整理，编发了6期审计规范化工作动态，指导审计人员依法、依规开展审计。
（三）强化普法宣传，扩大审计影响
1．每年制定普法工作要点，有针对性开展法制宣传工作。每年初，我局要求各部门根据自身工作特点，制定本单位的普法工作要点，并交法规处汇总，提交局务会讨论通过后，下发执行。工作要点主要紧密结合审计业务工作，加强对财政、地税、行政事业、企业、政府投资、社会保障、资源环保等各领域的专业法律法规的宣传教育。
2．开展多种形式的审计法制宣传活动。为了进一步提高审计美誉度和影响力，改善审计环境，促进依法审计，我局利用广播、电视、报刊和网络平台，积极开展以新修订的《审计法》、《审计法实施条例》、国家审计准则、《省审计条例》、《省部门和单位内部管理领导干部经济责任审计暂行办法》等法律、法规为重点的宣传工作，将审计法制宣传和审计文化建设有机结合起来。广泛运用专家法律讲座、以案说法、审计法制专栏、答记者问、悬挂横幅宣传标语等形式，积极开展形式多样、丰富多彩、生动活泼的法制宣传教育活动，进一步扩大审计法制宣传教育的覆盖面，努力提升审计法制宣传活动的影响力和感染力。20xx年11月，我局专门举办了审计法制宣传月系列活动：一是开展了审计法制工作书画摄影展，征集相关的书画摄影作品，制作了展板供审计机关和社会各界人士观看；二是围绕审计工作运用的理论、法规知识，以案例分析、知识抢答、错误纠正等形式开展了法律知识竞赛活动；三是进行了审计法制宣传论文评选活动。另外，我局还结合重大节日、纪念日、重大法律法规颁布实施以及“12·4”全国法制宣传日等主题活动，多形式多渠道地开展审计法制宣传工作，不断增强宣传效果。
3．在审计工作中加强审计法制宣传。我局主动服务被审计单位，深入开展“法律进机关、进乡村、进社区、进学校、进企业、进单位”主题活动，注重将普法宣传贯穿到日常审计工作中，落实到每一个具体的审计项目上。通过对被审计单位开展专题培训、召开座谈讨论和内审工作指导，并结合日常审计，随时随地向被审计单位和社会各界进行普法宣传，解答被审计单位有关人员咨询的各类问题，使被审计单位和社会各界加深了对审计工作的了解，加深了对审计法律法规的了解。
二、“六五”普法取得的成效
（一）现代法制观念逐步增强
广大审计干部职工通过学习宪法，树立了宪法至上、法律面前人人平等、权利和义务相统一的基本观念，提高了审计人员依照宪法和审计法等法律法规开展审计的意识，为发挥审计免疫系统功能奠定了基础。
（二）依法审计的能力得到提高
两年来，我局坚持学法、普法与实际工作相结合的原则，在审计工作中充分体现依法执审的理念，并在工作中要求审计人员严格执行“审计八不准”等廉政规定，做到有法可依、有法必依、执法必严、违法必究。全市共开展审计项目821个，查处违纪违规金额8.61亿元，上缴财政1.9亿元，核减工程款8.70亿元。审计过程中没有发生一起行政复议和行政诉讼案件。
（三）审计规范化水平明显提升
我局通过各种普法教育活动，明确了审计程序、审计流程等方面的要求，实行了组长审核、部分负责人复核、审理机构审理、审理委员会审定的四级审理制度，及时发现审计中存在的问题，帮助审计组规范程序、完善资料、完备手续。审理和审定过程中发现的问题越来越少，审计人员的自由度和随意性也越来越少，审计规范化水平得到了很大的提高。
三、工作中存在的不足和下一步的工作打算
“六五”普法两年多来，我局虽然取得了阶段性的成果，但通过自查，我们也发现存在一些不容忽视的问题。如：在普法宣传工作上缺乏对普法教育的全面性、系统性，普法效果还不十分明显。
在今后的普法工作中，我局将一如继往地重视普法教育工作，在形式上再丰富一些，在范围上再扩大一些，在内容上再广泛一些。在正常普法宣传的基础上，结合公务员法治理念主题教育培训活动，加强对审计人员的法制教育，增进与被审计单位之间的法律交流，进一步提升依法执审能力，圆满完成审计“六五”普法目标，为推动我市的跨越发展作出应有的贡献。
审计自查报告 篇12
根据xx集团公司《关于开展20xx年度薪酬制度执行情况专项审计的通知》精神，我厂高度重视，由人力资源科牵头本着真实、完整的原则填制统计报表，对上年度薪酬发放情况进行了认真的总结和梳理并进行了认真自查，现将自查情况汇报如下：
（一）薪酬制度建立健全及执行情况：
1.岗位效益工资按集团20xx年《岗位效益工资制度》和20xx年《关于工资和奖金管理办法》规定，全厂员工岗位工资计算以集团薪改岗位工资为标准，以上月出勤为考核依据，病事假按规定年限和相应比率兑现岗位工资；工龄津贴按《关于调增员工工龄津贴标准的通知(2010221号)》规定不同工龄段计算。
20xx年度我厂共计审批各项薪酬基金xx万元，其中工资审批发放xx万元（其中:厂领导及机关管理人员xx万元，地面生产人员xx万元，后勤服务人员xx万元）。
2.按照集团公司总体发展战略，我厂以“安全为先，科技创新，控本增效，提升管理，实现五型”的工作方针，为了进一步落实集团公司下达给我厂的各项经营指标，提升工资奖金管理控制力，20__年以厂发文下发了绩效考核办法及考核标准(x厂[20__]18号文件“关于下达厂20__年五型企业建设综合绩效考核办法的通知”)，厂绩效考核在注重结果考核的同时，突出过程考核与细节，明确了参与
绩效考核分配的内容构成。同时，把月度考评会的考评结果与工资、绩效奖及超利分成奖进行挂钩。通过实施，我厂的绩效考评体系起到了激发广大员工的工作积极性和创造性，树立了“收入靠安全、收入靠效益、收入靠贡献”的理念，促进了厂经济效益的稳步提高和持续健康发展的作用。考核的过程每月由经营管理科将厂综合绩效考核打分表下发厂级领导及各相关部门，在每月10日前回收下发的绩效考核打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开厂综合绩效考评会并进行通报，考核结果报人力资源科，并且将考核结果在网页上公示，人力资源科按绩效考核结果分配奖金，各车间（科室）按照对员工绩效考核办法，对内进行二次分配，分配结果在公开栏进行公开，接受员工的监督。金能分厂实行总额切块，由分厂内部实行考核分配，从总体上维护两厂职工收入的均衡。并且继续加大分配收入向一线倾斜，体现出一线职工的辛劳和责任。奖金审批发放xx万元（其中：厂领导及机关管理人员xx元，地面生产人员xx万元，后勤服务人员xx万元）。
3.厂设立“实施精品战略，提高产品产率”奖励基金，由经营管理科负责修订，由厂下发了“关于继续设立精品战略奖励基金的通知”[20__]52号文件，依照此文件中考核细则每月由经营管理科将精品战略考核打分表下发各相关部门，在每月10日前回收下发的精品战略打分表，根据回收的打分表，按表统计，进行汇总，组织召开精品战略考评会并进行通报，考核结果上报人力资源科，由人力资源科按精品战略考核结果分配到考核工资中。
4.建立健全安全、质量标准化管理考核体系
为充分发挥安全奖、安全风险抵押金及质量标准化奖的作用，真正激励和约束全体员工在安全生产及质量标准化的日常行为，达到安全生产“零事故”的目标，厂制定了《安全奖惩办法（试行）》（xx厂[20__]15号文）、《全员安全生产风险抵押金实施细则》及《安全质量标准化管理考核办法及实施细则（试行）》（xx厂[20__]104号文）。同时，为了进一步达到过程与结果的统一，厂安全管理科、生产技术科、机电管理科每月对安全生产、质量标准化进行检查与考核，考核结果作为发放安全奖、全员安全风险抵押金及质量标准奖的依据。
5.工资奖金在各部门及各类人员分配情况
为了体现各单位在工作责任、劳动强度、作业环境、技术复杂程度上的差异，厂制定了各单位不同的分配系数。分配系数只在发放各类奖金、考核工资时使用。其中：
1、洗选车间、分厂洗煤车间的系数为1.40；
2、检修车间1.35；
3、分厂储煤车间1.33；
4、储运车间、压滤车间、分厂储运车间1.30；
5、煤质科、分厂煤质科1.25；
6、调度室、分厂调度室1.20；
7、运输队、安全管理科、机电管理科、生产技术科、经营管理科、1.10；
8、运销科、财务科、人力资源科、供应科、办公室、党委工作部、工会、工程科、武保科、分厂保卫二中队1.0；
9、物业公司（冬季）1.0物业公司（夏季）0.9；
10、离退休办0.9。
所有审批和发放程序符合规定，没有超标准和扩大范围、截留等现象。
（二）领导干部执行集团公司年薪管理的规定：
我厂领导班子成员严格按任职月份执行薪酬，由集团公司按年薪管理制度要求系数和考核结果兑现年薪，工资部分正职按集团公司规定每月xx元执行，年兑现10万元，副职按每月xx元执行，年兑现x万元；全员安全风险按集发[20__]243号文件规定标准执行，无超标现象；其它奖金集团公司规定厂领导可以参与分配的或者集团公司人力资源部薪酬处带标准审批的，按标准规定执行，年终集团公司表彰个人先进的与集团其他有规定的，按规定执行。
审计自查报告 篇13
政府信息公开工作领导小组办公室：
为贯彻落实《四川省人民政府办公厅关于转发 〔国务院办公厅关于进一步做好政府信息公开保密审查工作的通知〕的通知，（川办发〔20xx〕92号）和《xx市人民政府办公室关于切实做好政府信息公开保密审查工作的通知》（德办发〔20xx〕20号）有关要求，推进我局政府信息公开工作，我局认真组织实施，现自查如下：
一、组织领导有力，工作有序开展
20xx年，我局高度重视政府信息公开工作。一是加强组织领导，建立了局长为政府信息公开工作第一责任人、分管领导为具体负责人的领导小组,办公室张显文、韩玲两名同志具体负责信息公开日常工作。二是我局结合本部门实际制定了审计局政府信息公开工作计划，逐项分解任务到人，确保工作落实、责任落实、责任人落实。按要求确定公开事项、上报程序，将审计职能、办事条件、办事程序、办事纪律公开，以适当方式向群众公示。三是年初，我局制定了政府信息公开总体规划，确保年度有安排，实施有措施、工作有总结，经验有交流。四是开展政府信息公开工作督查调研，及时按要求上报了政府信息公开相关信息、自查报告和有关资料，20xx年我局共按要求公布了概况、计划总结、法律公文、工作动态信息共149条。
二、建立政府信息公开制度、主动接受上级部门监督
1、及时完善政府信息公开工作制度。对在互联网上发布的内容由分管领导进行保密审查，对具体负责人进行了严格的网上信息报送培训、保密培训，同时还建立了责任追究制度，坚持“谁主管、谁负责，谁公开、谁审查”的原则，对政府信息公开中出现的问题将严格、及时追究有关人员的责任。
2、对我局的政府信息公开主动进行了评议考核，采取了切合实际、多形式、多渠道、多层面的评议考核。以党建目标考核为契机召开的满意度测评会，对我局在党务、政务公开以及廉政纪律执行方面进行民主测评，取得了较好的效果。
3、主动接受监督。从开始实施政府信息公开到目前为止，从未接到任何投诉。
4、建立健全激励机制，做到奖惩分明，确保政府信息公开工作有序开展。
三、精心编制，严格审核政府信息公开的内容
1、我局编制、公布了政府信息公开指南、公开目录和年度总结报告、年初计划等，以此规范政府信息公开内容，同时结合本局实际及时修订和补充完善了政府信息公开指南和目录。
2、由专人负责政府信息公开工作，及时维护和更新政府信息公开内容。做到公开内容全面真实、及时准确、重点突出、群众满意。
3、及时主动公开了本部门的机构简介、领导分工、工作动态、计划安排以及应该面向社会公开的政府信息，特别是本部门的便民措施、工作制度、审计工作开展情况。
四、政府信息公开取得实效
1、运用各种便于公众知晓的形式传递政府信息，为公众提供快捷、方便的服务，保证政府信息公开及时有效，方便群众及时完整地获取政府信息。
2、对我局制度、审计法律法规等内容实行了长期公开，审计计划阶段性工作实行逐段公开，日常工作实行及时公开、审计动态实行随时公开。
3、对事关全局、涉及公众普遍关注和公众切身利益的重要事项实行决策前公开、实施过程动态公开和实施结果公开。从未发生因政府信息应公开而没公开或不应公开而公开、公开不及时等情况造成的事故或群众投诉。
审计自查报告 篇14
按照开展审计工作评议的统一安排，4月30日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、部分区人大代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足，并制定了初步整改措施。
一、近年来审计工作所取得的成绩
在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区人大、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：
(一)审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念。角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。
(二)审计工作成效明显。20__以来，我局共开展了109个项目(单位)的审计及审计调查，查出管理不规范金额41463万元，纠正归还原渠道的资金达3418万元;开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计(调查)623人次，发放整改意见函215份，对项目资金和工程质量的监管有力有效;开展“普九”债务化解审计调查，核减债务1101万元;牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万元，核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元，核减城市建设中以开发带动的项目亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾;向有关部门移送案件线索6件;坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。
(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等5个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。
(四)审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关”，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核，确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉。三是严把处理处罚关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。
(五)审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务，在服务中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“洗脑”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗礼”，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原则，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审承诺书》，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部，上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份，选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报《审计信息》69期，《审计要情》28期，《审计专报》35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。
二、深入查找自身存在的问题和不足
(一)审计管理有待加强。一是审计力量不足。现有职工34人中仅有22名专职审计人员，今年安排计划项目29个(不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目423个和领导交办项目)，审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来;审计信息化建设相对滞后，一些先进的审计技术和方法没有得到有效采用，影响了工作质量和工作效率的提高。三是审计监督不细。由于“有心无力”，审计的广度和深度不够，效益审计开展较少，微观审计多、宏观审计少，个别领域、个别项目审得不透、不细。
(二)机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”，作风散漫，上下班迟到早退;“不守纪”，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏;“不忌口”，律己不严，接受被审计单位宴请;“不敬业”，责任心不强，审计工作效率较低。
(三)功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强;给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。
(四)专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占35%，能熟练运用AO系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训机会少，业务素质和能力有待提高。
(五)质量与效能有待提升。主要体现在部分审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果;个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖”现象，审计效率不高;极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够。
(六)审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。
三、认真落实整改提高的各项措施
(一)把握角色定位，树立服务大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。
(二)开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。严格执行考勤制度，盯紧“自由人”，防止上下班“不守时”;将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪”问题;严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”，探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”;推行服务承诺制、首问责任制、限时办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业”。
(三)搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训。以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”。以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO系统审计能力，培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。
(四)强化监督管理，创建与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权分离”。将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、权威性和实效性。
(五)加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前承诺制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。
审计自查报告 篇15
20xx年，我局在县委、政府和县法建办的正确领导下，县局的机关行政效能建设紧紧围绕县委、县政府工作重点，紧扣县委、政府制订的奋斗目标，深入实施依法治县战略，着力在巩固成果、构建长效机制上下功夫，着力深化依法行政、在推进政务公开上实现新突破，以加强“责任、忠诚、清廉、依法、独立、奉献”的审计文化建设为重点，以加强审计机关的作风建设、全面提高审计队伍的思想、政治、理论和业务素质为主题，进一步转变了工作作风，提高了审计工作效能和服务水平，促进了审计事业的发展。
按照《中共县委办公室县人民政府办公室关于印发县机关行政效能建设工作考核办法》文件要求，认真对20xx年机关行政效能建设工作进行了自查，现将有关情况报告如下：
一、求真务实，扎实推进机关行政效能建设
我局历来十分重视行政效能建设工作，把它放在与业务工作同等重要的位置来抓。
（一）加强领导，强化责任，确保效能建设工作顺利开展。局党组切实担负起治理整顿机关纪律作风的责任，成立了专项活动领导小组，由局长担任组长，班子成员任副组长，各股室负责人为成员，具体日常工作由局党组成员、纪检组长牵头，办公室负责，形成各负其责的工作格局。分层次分析查找自身存在的问题，明确工作重点和目标。在工作中力求做到“六个克服”：克服工作平庸、不求上进的现象；克服工作推诿拖拉、懒惰低效的现象；克服各行其是、自由散漫的现象；克服遇难而退、畏首畏尾的现象；克服骄傲自满、我行我素的情绪；克服得过且过、敷衍工作的作风。
（二）强化学习，提高认识，加大宣传，扩大影响。抓好学习教育，增强服务能力，坚持把学习教育纳入经常性轨道，抓政治理论教育，抓业务学习培训，突出理想信念、艰苦奋斗、党纪条规、效能建设等教育；另一方面，组织审计法律法规、审计规范、计算机应用技能等培训。通过学习，提高了审计队伍的政治素质和业务水平，强化了服务意识和业务技能，增强了依法审计的能力，为提升机关效能夯实了思想基础。
（三）加强效能监督，增强服务意识。以规范行为为重点，全面落实首问责任制、限时办结制、服务承诺制、责任追究制等制度，进一步规范决策程序、岗位职责和工作流程，明确限时办结事项、工作标准和流程、责任追究措施等，开展对审计计划执行和落实审计项目限时制的情况进行检查，局监察室每半年检查一次，并向局长办公会报告检查情况，对工作进度过慢、工作效率不高的股室、审计组和人员及时提醒，检查纳入年度考核，考核结果作为奖惩兑现的依据，保证了有权必有责、用权受监督、低效应提速、违法受追究、侵权须赔偿。
（四）坚持厉行节约，杜绝奢侈浪费。完善财务管理制度，重大经费开支集体研究决定，严格执行开支审批程序，以规范“三公”为重点，促进厉行节约各项要求落实。一是深入推进局机关公务用车问题专项治理，完善和落实公务用车编制管理、购置审批、经费预算管理等制度，强化日常监督；二是巩固制止公款出国（境）旅游成果；三是规范公务接待工作，督促公务接待定点接待制度的执行，监督接待经费开支按标准执行，严禁以会议和培训名义列支公务接待费用。
（五）改进工作作风，密切与群众联系。积极推进电子政务建设和公文无纸化传输工作，全面运用了计算机ao现场审计实施系统和oa自动化办公系统，提高了审计效率和办事效率，全面实行民主推荐、竞争上岗、群众测评、任用公示和试用期的干部人事制度，使干部工作逐步迈向科学化、规范化，促使全局干部工作作风转变、审计业务工作水平提高、工作效能提升。
二、深化效能建设，促进审计工作实现新突破
（一）规范审计行为，增强依法审计能力。不断深化和加强法制宣传教育和依法行政工作，着力推进依法行政、落实行政执法责任制，强化审计项目质量控制，严格依法从审，规范审计行为，强化审计机关的法治化建设，制订和完善了审计操作规范和评价标准，强化内部管理，建立了审计质量股室复核、法制工作机构审理、审计业务会议审定的三级质量监督制度和审计质量责任追究制度，继续推行完善纪检监察机构对审计项目实行事前、事中、事后“三点”效能监察制度，建立权责明确、行为规范、程序严密监督有效的行政执法体制和权力运行机制。
（二）完善绩效考评制度，切实发挥审计监督职能和服务功能。为有效地加强机关行政效能建设，促进审计工作全面发展，通过建立《县审计机关行政执法责任制考核办法》、《县审计机关业务工作考核办法》和完善《个人年度实绩量化考核办法》和《县审计局机关党员建设目标任务量化考核办法》等考核机制，全面推进审计项目计划执行进度管理，健全审计项目督察和全过程监控制度，实施审计项目限时制，通过一系列有效的考核和管理，调动了审计人员工作积极性，提高了工作效率，推动了审计机关行政效能工作的开展。
（三）推进审计公开，提升审计公信力和影响力。认真执行政务公开制度、政务信息公开规定和审计结果公告制度。今年代市政府提交的审计工作报告得到市人大常委会高度肯定，近期将及时向县人大常委会提交审计处理结果的报告，全年共公告审计结果和审计工作报告18件，其中领导干部经济责任审计结果公告3件。
三、认真履行审计监督职责，助推行政效能建设取得新成效
积极推进审计转型，加大效益审计、计算机审计的力度，在进一步强化审计监督的同时，致力于发挥审计服务功能，积极推动审计查出问题的整改落实，促进政府部门职能转变，推动部门建章立制、规范管理，为地方经济社会发展当好公共财政的“卫士”，发挥好审计“免疫系统”功能的作用。
（一）找准审计职能在环境兴县战略中的定位，创优发展环境。持续深化财政预决算审计，助力于创造开明开放的政策环境，加强对县级部门的审计监督，促进财政管理水平的不断提高，促进打造“阳光”政府；纵深推进重点项目资金审计,助力于创造公平公正的法治环境，查处和移送违纪违规行为、线索，扎实推进法治建设；大力加强经济责任审计，助力于创造优质高效的政务环境，促进行政权力运行的阳光、透明；积极开展企业金融审计，助力于创造规范有序的市场环境，树立为企业服务的理念，坚决清理和纠正涉企乱收费的行为；有力推动审计整改落实，助力于创造积极健康的舆论环境，扩大群众对审计工作的知情权、参与权和监督权，取信于民；切实改进工作作风，着力于营造文明诚信的人文环境，认真履行《审计机关文明礼仪公约》，严格规范审计人员职业道德行为，自觉维护审计干部良好职业形象；不断加强廉政建设，着力于营造风清气正的政治生态环境，突出抓好审计项目效能监察，坚决查处暗箱操作、隐瞒不报、自行“消化”和利用职权职务谋取不正当利益、权利寻租的腐败问题，以优良的党风促政风、优行风。
（二）注重民生和惠农资金的监督，助推基层政务公开。加大对保障和改善民生、强农惠农资金的监督检查。
（三）围绕促进深化财税制度改革，助推财政信息公开。进一步促进改革完善预算资金分配决策机制，进一步深化部门预算改革，推进国库集中收付、政府采购制度和“收支两条线”管理制度改革，促进财政加大在“三农”、教育、卫生、文化、就业再就业服务和社会保障、生态环境、公共基础设施等方面的投入，推进政府收支总预算、总决算和部门预算信息公开，稳步推进“三公”经费公开，加大财政专项资金公开公示力度，进一步扩大公开范围和资金规模，加强对基层财政信息公开工作的指导，完善基层财政专项资金公开内容，积极推进乡镇财政预算信息公开。
通过开展机关效能建设工作，我局干部职工的责任意识、服务意识、公仆意识和依法履行职责的法制意识明显增强；机关工作人员的工作积极性、主动性和创造性明显提高，自觉遵守工作纪律、组织纪律和各项规章制度；工作协调配合得到加强，推诿扯皮的现象没有了，团结奋进、开拓进取的意识不断增强，机关的服务形象和整体形象进一步提升，有力地推动了审计工作的发展。